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哈哈老师
是认证了没抵扣?还是压根就没认证进项税额? 查看全部回复
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没有开户行和账号是可以报销的 查看全部回复
5292
Annina老师
承接的兼职业务,如果公司目前是小规模的话,用公司接比较好,用公司开票,享受现在的小规模优惠政策,月15万以内免增值税及附加 查看全部回复
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你是一般纳税人吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
你把71号发票重新打印一次,打印到71号发票上,然后,把72号发票打印到71号发票上,把72号发票红冲就好了 查看全部回复
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具体什么业务开的发票? 查看全部回复
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您好,这是什么情况?为什么叫您开票? 查看全部回复
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您好,对只要一个季度自开普票没超过30万就行。就免征增值税 查看全部回复
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通行费电子普票和购进旅客运输的电子普票可以抵扣,其他普票不能抵扣 查看全部回复
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您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
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对,除湖北省外,小规模纳税人的税率是1%。 查看全部回复
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您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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九月份还是需要做账进收入的,然后10月份开了红字发票再把之前做的分录红冲了,再做正确的分录 查看全部回复
6525
您好,一般纳税人可以给小规模纳税人开增值税普通发票。 查看全部回复
7290
andy老师
开票的时候选择免税 查看全部回复
9729
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1057
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
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这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
751
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
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杨老师.
不可以 查看全部回复
690
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
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李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
wam
毛利 查看全部回复
1093
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
851
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
您好 查看全部回复
671
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
王苗苗老师
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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夏老师
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
可以的 查看全部回复
895
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2266
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
意思是跨年调整 查看全部回复
985
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
1240
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
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什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
679
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1461
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
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公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1161
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
1468
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
最好是先记账 查看全部回复
1346
电子发票只能红冲不能直接作废 查看全部回复
1510
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1222
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1423
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
1097
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
维修服务属于劳务 查看全部回复
1383
易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1044
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1366
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
942
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
922
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1379
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1034
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