登录/注册
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5457
Annina老师
是的 查看全部回复
5523
没有影响 查看全部回复
5197
填在附表四 查看全部回复
3407
高老师
预缴 借:其他应收款/预付账款等 dai:银行存款 待取得发票冲往来科目 查看全部回复
3675
而已老师
你们公司签订的合同金额是多少,外经证就开多少 查看全部回复
4298
根据国家税务总局公告2019年第2号和国家税务总局公告2021年第8号规定,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合税率2.5% 查看全部回复
4138
填上个月 查看全部回复
3548
筱粒老师
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3646
橘子
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
4110
利润在100万以内2.5个点 查看全部回复
3591
张老师
当季的 查看全部回复
3635
Icy 何
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额。 查看全部回复
3981
当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
不 查看全部回复
4135
有影响 查看全部回复
5783
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
如果员工工资预扣预缴的没有超5000的,不用交税 查看全部回复
4954
不要了,因为税务主管机关已经变了。但是一般变更时前税务机关会要求之前的税款全部结清 查看全部回复
3116
清岚
具体预缴的什么税款? 查看全部回复
2641
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3002
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3645
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3355
可以先预缴再开票 查看全部回复
3908
你说的是预缴的什么税? 查看全部回复
3317
Karina老师
你好 查看全部回复
5048
微尘
不可以 查看全部回复
3025
不含税销售额 查看全部回复
3674
jessica老师
可以,直接去主管税务局 查看全部回复
5705
可以 查看全部回复
3416
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2783
本月交 查看全部回复
2991
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8648
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26073
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
增值税,个税,企业所得税,印花税可以核定 查看全部回复
2633
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4584
只能对应扣除 查看全部回复
4698
xinyue
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率纳所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3438
实际预缴的大于账上记录的,对照完税证明一一核实比对,少记的补记上就行了。没有完税证明找负责项目缴税人员是不是存在漏给了完税证明,或到项目所在地的完税机关去查询是否能补打完税证明(一般当时预交了税款就会出具完税证明的。) 查看全部回复
6094
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3319
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7203
揭老师
被查到项目所在地会让你补税 公司这边需要办退税 查看全部回复
4043
登录开票系统 查看全部回复
7208
一般首页,金额页,盖章页 查看全部回复
3151
全部都需要申报 查看全部回复
5183
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
填写误餐审批单 写明事由 领导签字后直接支付 查看全部回复
4360
安叔老师
不影响的 查看全部回复
4809
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4670
都可以 查看全部回复
3666
哈哈老师
可以的,可以开红字发票,然后向税务申请退税 查看全部回复
3748
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
4013
如果是一般纳税人一般项目,在项目地税务按照开票金额的2%预交 查看全部回复
4996
操守为重
这个关系不大,只要你有补充合同说明合同量增大了。 查看全部回复
4447
【第一步】点击【发票管理】-【发票填开管理】,以“增值税专用发票”为例,在“发票号码确认”界面,“发票种类”选择“增值税发票专用发票填开”,“征税方式”选择【差额征税】,点击【确定】按钮,弹出“差额征收”发票填的界面。 查看全部回复
5347
小福老师
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4904
同学 请问具体是什么税种,贵司具体是什么情况呢? 查看全部回复
3546
反正购销合同就得交 查看全部回复
3651
6681
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
10837
大宁老师
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3720
夏老师
4770
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6248
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13707
venus老师
企业所得税不满1元的,不需要缴税。根据《国家税务总局关于1元以下应纳税额和滞纳金处理问题的公告》规定,为了提高征收效率,降低征收成本和纳税人负担,现将1元以下应纳税额和滞纳金处理问题公告如下:主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。 查看全部回复
3892
同学,联系税管部门做退税处理 查看全部回复
4249
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5426
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3943
andy老师
已预扣预缴,那是你之前已经缴纳的个税 查看全部回复
3760
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6988
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3687
需要建账做账 查看全部回复
4433
抱歉,刚看见您的信息 查看全部回复
5525
王苗苗老师
药店一般不需要缴纳环保税的,你可以看看中华人民共和国环境保护税法 查看全部回复
4375
你要是先预缴了,等最终申报的时候用总共应交的印花税减去预缴的就是你实际要缴纳的。 查看全部回复
4855
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
5001
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
Alice老师
您好,包含的 查看全部回复
3442
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3240
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
不是呀还是记入营业外收入 查看全部回复
2987
不填 查看全部回复
3093
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
对的 查看全部回复
3588
定期定额不超定额,系统自动申报,超定额在电子税务局更正申报 查看全部回复
8805
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2854
填21行,本期预缴 查看全部回复
4479
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
税务师晓雨
一般都是在项目所在地缴纳, 查看全部回复
3630
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
选择差额征税,专票,填写含税销售额和扣除额 查看全部回复
5117
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载