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杨老师
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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M老师
可以看看能否催一下,可以等到明年汇算清缴之前,还是没有开进来发票,再调增 查看全部回复
3862
andy老师
您好,不可以 查看全部回复
8199
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
李可可
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
patience
采用的什么会计制度 查看全部回复
2815
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1235
税务师晓雨
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
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这种收据是哪种收据?是行政事业单位的那种收据还是普通的收据 查看全部回复
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不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
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理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
王苗苗老师
可以根据分摊的方式入账的,有房东个人制作费用分割单并签名,并附上支付证明 查看全部回复
1771
实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4273
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
988
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2823
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
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时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2113
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
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正常你们应当只开咨询费的发票,证书费用应当机构开具给企业,你们收到并支付出去的正数费用为代收代付直接挂往来冲往来就可以了 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
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如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2184
属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
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要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2230
哈哈老师
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3109
安叔老师
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2439
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
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餐饮费一般计入业务招待费用 查看全部回复
2211
日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,发票母公司入账了么 查看全部回复
5235
秦枫老师
正常做账啊 如果确定符合自产自销 增值税申报表和企业所得税申报表 按照免税申报即可 查看全部回复
3453
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
稍等 查看全部回复
4355
记销售费用 查看全部回复
2924
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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你好同学,先做暂估费用那笔凭证的红字,再按实际发票数入账即可 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3032
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2355
甘老师
汇算清缴前取得发票的,可以返回去12月冲销暂估,按发票入账。正常税前抵扣 查看全部回复
2339
发票的开票日期是什么时候 查看全部回复
2627
燕子老师
有风险 查看全部回复
3069
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
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需要的! 查看全部回复
2478
正在看 查看全部回复
1957
车辆已收到? 查看全部回复
4008
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2479
预付 借:预付账款 dai:银行存款 支付第二笔并收到票 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-职工教育经费 借:应付职工薪酬-职工教育经费 dai:预付账款 银行存款 查看全部回复
2965
金额大不大 查看全部回复
3986
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
许老师
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
清岚
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
2143
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2541
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
高老师
与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2832
小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2700
先放预付账款 查看全部回复
1672
个人的通讯费发票不能税前扣除 查看全部回复
3643
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3630
红冲之前的分录 查看全部回复
4615
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2062
按日期做账 查看全部回复
7320
已签订协议当对公账户用,那么这个卡收的款做收入 查看全部回复
6272
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
1、和有发票的账务处理没有太大区别 查看全部回复
1769
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2382
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6938
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
5456
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
4187
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
小妮老师
可以,不得税前扣除 查看全部回复
2167
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2940
税务登记是登录电子税务局,把企业信息完善提交即可 查看全部回复
2445
又不能取出来 又要做帐 又不能挂个虚拟的现金 3种方案都不行 没有任何方法可以处理 这就只有虚挂现金最合适 查看全部回复
2885
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3989
案件受理费保全费等计入管理费用-诉讼费 查看全部回复
13974
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3349
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6366
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
厚积薄发
直接报销3000,2000给代理公司,1000给法人 查看全部回复
3099
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2297
没有取得正规发票的支出不可税前扣除 查看全部回复
3285
支付的时候,借:预付账款1000 dai:银行存款1000;分摊时,借:管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4522
按用途入账 查看全部回复
3090
不提供审批的报销单也可以入账,如果税务问的话,可以说因为公司管理就是这样的,不需要签字。 查看全部回复
5897
曹老师CPA
把去年的冲了,再把正确的计进来 查看全部回复
2974
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2757
可以的 查看全部回复
4176
借方记成本费用,dai方预付帐款,如果收到发票,发票附后 查看全部回复
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
易老师
按照有发票入账,汇算清缴的时候调增,缴纳企业所得税就可以 查看全部回复
3804
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
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