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税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2763
杨老师
原材料暂估、结转成本的凭证也要冲 查看全部回复
2878
甘老师
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
孙老师
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
2992
许老师
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1885
王苗苗老师
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2870
tammy老师
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2817
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2637
安叔老师
您好,这个往来款不是随便平的,您需要看是不是同一个单位的才行 查看全部回复
2473
建议查找问题调整一致 查看全部回复
原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
5637
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2773
patience
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3032
如果平摊利润 a为31129元加上1万的多付,那就41129元 查看全部回复
2652
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3820
清岚
没有必须一致 查看全部回复
4642
期末坏账准备余额应为:350000+50000)×5%=20000(dai方) 期初余额为15000(借方) 那么12月需要计提=20000-(-15000)=35000 查看全部回复
3278
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4644
通常是计提了没有缴纳或者没有做冲销分录 查看全部回复
6432
秦枫老师
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3222
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3272
①应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等业务应支付给供应者的账款。②其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项。③预收账款是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。④其他应收款是指企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、 应收代位追偿款 、 应收分保账款 、 应收分保合同准备金 、 长期应收款 等以外的其他各种应收及暂付款项。其主要内容包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项等 查看全部回复
3250
实际支付的货款大于应该支付的货款,或者提前付款 查看全部回复
3289
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2775
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
应付账款是dai方表示多付的账款,应收如果是同一家单位才可以互冲 查看全部回复
3201
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
你是指去年账务做错了吗? 查看全部回复
3127
一般入账的时候费用是在借方的,有红字的直接负数,因为有的账套利润表公式不一样,可能财务费用的利息收入金额不同,但是利润表总的利润总额不影响 查看全部回复
2749
建议与实际业务相符 查看全部回复
2620
看公司财务制度,选择是否重分类 查看全部回复
4084
背书给哪家单位 正常做付款的分录 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2953
dai方有余额是之前预付的还是多付的 查看全部回复
3372
可以找专业的机构去处理,应该可以少交一点 查看全部回复
2449
很大可能是你们生产费用结算滞后,没有及时计入生产成本,但是产品又已经完工出库了 查看全部回复
2928
在借方说明你多付了对方的货款,他应该欠你的发票。 查看全部回复
3808
3000-2800+300 查看全部回复
3645
应付账款是一级科目,暂估和应付款是二级科目 查看全部回复
2530
借:银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai:其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000 查看全部回复
2961
①借款时,借:银行存款4000 dai:短期借款4000;②支付利息时,借:财务费用 dai:银行存款;③还款时,借:短期借款4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
2166
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4658
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
高老师
可以先计入制造费用,然后分摊到这个产品的生产成本 查看全部回复
6104
15-4-3=8 查看全部回复
3502
席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2713
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
3729
收到实收资本的时候,实收资本期末余额在dai方,说明资本增加 查看全部回复
2969
你好,这是多付了20 查看全部回复
3669
需要 查看全部回复
3216
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2843
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3260
财务会计借记零余额账户用款额度 dai财政应返还额度-财政授权支付 预算会计借记资金结存-零余额账户用款额度 dai资金结存-财政应返还额度 查看全部回复
2584
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
100%?dai方余额是100还是100W 查看全部回复
3358
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4590
是的 查看全部回复
3145
只能说应付的借方可以做成预付的dai方,但是本质上这是2个独立的科目,没有什么必然的联系 查看全部回复
2625
要结合银行对账单查找原因 查看全部回复
3293
曹老师CPA
预提的在dai方 查看全部回复
3197
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
结存的数量×121.87 查看全部回复
3484
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
2288
库存商品dai方有余额,说明可能生产成本漏结转至库存商品,还有一种可能是多结转了成本导致库存商品负数 查看全部回复
3574
在会计科目管理里有一项受控管理 可以取消 查看全部回复
4095
图片看不清楚 查看全部回复
2425
2846
c 查看全部回复
14067
一般月末本年利润不需要结转,年末的时候结转就好了。 查看全部回复
2496
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3018
丁老师CPA
借方 查看全部回复
10269
转 查看全部回复
3587
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3420
借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
3805
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5098
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2505
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3512
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3347
年初余额还是期末余额不相等?一月开始建账,年初余额应该都是零 查看全部回复
3683
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3113
做重分类调整 借:其他应收款 dai:其他应付款 查看全部回复
3902
涉及收付款的需要出纳盖章 查看全部回复
4736
venus老师
借 查看全部回复
3363
andy老师
稍等,老师正在看 查看全部回复
2458
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3103
厚积薄发
预付款或者付款没有拿来发票 查看全部回复
3319
你的意思是,因为对方没给你们开票,你们自己到税务局代开了发票5万,支付了10000元个税. 查看全部回复
3008
年初数15万不用填写,只用填写本月或本年发生数字,收到其他筹资活动有关现金填写17行 查看全部回复
4486
小小
3328
Leaf
在今年调整就行 查看全部回复
3449
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3323
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
3989
说明有未交的税 查看全部回复
3254
没有什么影响 查看全部回复
4047
Amy老师
作未开票收入申报 查看全部回复
4158
绾绾
汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
3596
夏老师
负数十万 查看全部回复
3600
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