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橘子
视同收入计算企业所得税 查看全部回复
3489
王苗苗老师
昨年? 查看全部回复
1988
木言
需要重分类 查看全部回复
4154
杨老师
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2890
清岚
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9152
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
易老师
营业外收入 查看全部回复
1321
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1639
要先弄清楚往来科目的余额是怎么形成的 查看全部回复
1212
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
patience
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1151
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1264
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
首先要查明余额是怎么形成的 查看全部回复
1562
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
安叔老师
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1668
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
秦枫老师
账面可有资金 ,有资金直接归还 ,没有资金 的话转销无法支付的应付账款是要转到营业外收入的 没有好办法 查看全部回复
2438
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
甘老师
看应收应付哪个金额比较大 查看全部回复
2650
原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
2825
厚积薄发
我觉得最好记到其他应付款中,至于进项税额,可以做,进项税额转出处理 查看全部回复
4530
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
你的描述报表是不平的呀 查看全部回复
2343
许老师
这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
2389
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2449
孙老师
注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5495
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
转入营业外支出,做损失处理吧 查看全部回复
1998
亲,分录整体思路没有问题,只是处置旧空调会不会产生增值税等税费这里边没有考虑 查看全部回复
2197
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1957
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4253
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2801
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3017
如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
10627
应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3049
建议应付账款、其他应付款债权类做个公告,公示期结束未来办理的,将债务转入营业外收入 查看全部回复
3858
小妮老师
你们账上有没B的往来? 查看全部回复
2590
高老师
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3745
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3183
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3169
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3040
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
做分录? 查看全部回复
5537
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9289
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2961
Harry老师
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3297
款项多付了,不是你欠款,是别人欠你的 查看全部回复
2737
张瑞峰
写负数试一下 查看全部回复
3602
关键是你是不是有现金3000 查看全部回复
3258
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3551
谭老师
需要重分类到应付帐款里去 查看全部回复
3701
不用,你那样处理就可以 查看全部回复
3818
是的 查看全部回复
3130
已经注销还是准备去注销 查看全部回复
3520
不需要 查看全部回复
3564
绾绾
能具体描述一下吗 查看全部回复
4028
这种只能计入营业外支出 借:营业外支出 dai:应付账款,这样dai方一正一负就抵消了 查看全部回复
3128
Annina老师
属于劳务成本的,支付劳务费用就可以 查看全部回复
3452
张老师
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3314
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14959
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5035
那这个建议查清楚,如果不查清楚随意调账也不合适,应付账款最后不支付是要转到营业外收入的,到时就要多缴税,你问问是不是老板垫付了 查看全部回复
3709
小黑
6万开票了吗 查看全部回复
3568
venus老师
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
哈哈老师
您好,建账的时候只要能瓶就行,你用负数填列性质是一样的。 查看全部回复
8064
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18756
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
488
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
想要注销公司,需要改账么,往来科目有挂账 查看全部回复
257
简单的报表的逻辑的话也可以说的通 查看全部回复
963
需要写上的 查看全部回复
612
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
李可可
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1034
应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的 查看全部回复
955
你们款付了吗 查看全部回复
711
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1267
849
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1116
如果之前有多支付的款项或预付的款项记在了应付账款,现在收回款项的话,可以借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
884
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1217
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
1022
票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
1127
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