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刘老师
您好,收入减支出,是全责发生制还是收付实现制? 查看全部回复
8991
Annina老师
dai方表示还需要支付的 查看全部回复
4271
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3898
高老师
查帐,哪里错了调整哪里 查看全部回复
3752
小福老师
应该按照借方发生额计算哈 查看全部回复
5709
该收的收回 查看全部回复
3154
如果工资发放完毕,还没计提当月工资,应付职工薪酬应该没余额, 查看全部回复
6814
jessica老师
借库存红字(数量0,金额0.02),dai应付账款红字0.02。借成本红字(数量0,金额0.02),dai库存红字(数量0,金额0.02) 查看全部回复
3939
张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
Amy老师
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4833
是的 查看全部回复
3880
可以 查看全部回复
4587
若鱼老师
母公司,借银行存款,dai长期股权投资 投资收益(也有可能在借方)。子公司,借实收资本,dai银行存款 查看全部回复
7705
冯冯
8月做的那一笔,直接借方应付款,没有别的凭证吗? 查看全部回复
3346
1.a?c?d 查看全部回复
3156
而已老师
对方可以暂估成本 查看全部回复
3334
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3407
不可以 查看全部回复
12903
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3785
Icy 何
是的,您的分录是正确的 查看全部回复
2842
计入财务费用或者冲财务费用 查看全部回复
3020
属于收入的转收入 查看全部回复
3202
对 查看全部回复
2929
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3921
dai方740 查看全部回复
3076
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3770
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3301
安叔老师
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4754
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
3998
3500
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5586
应付代放 查看全部回复
3252
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
全部的分录? 查看全部回复
4898
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3642
根据采购合同,支付凭证入账,借材料,dai应付账款 查看全部回复
2996
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3957
你不入库,哪里来的出库成本呢 查看全部回复
3133
如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3649
冲回 查看全部回复
4051
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
不是必须预提的,如果预提了,汇算清缴前没有支付的,需要调增 查看全部回复
4186
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
清岚
余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
4286
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3584
venus老师
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3638
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3481
同学 你好 查看全部回复
3894
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3532
您是不是还未还款? 查看全部回复
4936
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
这个要计算的是支付的现金,应付账款和应付票据期初减期末计算的是您当期实际支付的金额,比如您应付账款期初挂账100,期末挂账80,是不是说明您中间支付出去了20. 查看全部回复
5943
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4129
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3150
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4573
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4155
大宁老师
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4305
你好,催债,还款,如果实在不能实现,转入营业外收支中 查看全部回复
2772
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3384
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4057
哈哈老师
没问题,可以 查看全部回复
3542
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
3330
andy老师
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3411
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5050
李钢老师
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5259
你好,应收账款 查看全部回复
3283
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4921
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4650
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3504
现在都不用这个科目了 查看全部回复
3299
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
3352
你好,用的 查看全部回复
3493
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5278
你好,计入营业外收入 借:应付帐款 dai:营业外收入 查看全部回复
3448
同学,请具体说下你的问题 查看全部回复
4117
一般资产类的是借方,资产备抵科目是dai方 负债类的余额一般dai方出现,所有者权益类的一般也是dai方出现,如果年末有亏损,所有者权益里的未分配利润会借方出现。 查看全部回复
6124
您具体想怎么调整呢? 查看全部回复
5770
小黑
需要对上 查看全部回复
4017
你好,公司注销时固定资产进行处置,一般是出售或转卖,通过固定资产清理这个科目 查看全部回复
5780
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
这个是你们做账的问题 查看全部回复
3758
资产类科目列一列,负债权益类科目列一列, 查看全部回复
4152
敞口承兑业务:给银行一定保证金,银行给开出一定授信额度的银行承兑汇票。 银行承兑汇票:实际上就是一张由银行做中介,企业为了赊账采购的承诺书 查看全部回复
5816
你说的是录入期初余额吗 查看全部回复
4058
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4301
有余额的 查看全部回复
10352
4459
冲销其他应收 查看全部回复
6219
你好,不可以 查看全部回复
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
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