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patience
在的 查看全部回复
3938
王苗苗老师
个税申报是按实际发放的工资申报的 查看全部回复
3287
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3570
厚积薄发
预支工资的话看你如何记账,如果算借款的话,预支工资不会影响利润 查看全部回复
3427
清岚
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2994
甘老师
与你们公司业务部人员用同一个科目,不过区分公司的和外包的就行 查看全部回复
5010
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3544
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3918
李伟老师
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2753
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3074
员工工资跟收入直接相关么 查看全部回复
3973
杨老师
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2108
dai是应交税费 查看全部回复
2408
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2187
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2764
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3097
安叔老师
可以暂按上个月数据计提,到时候出来再调整 查看全部回复
1862
其它收入是指什么 查看全部回复
3412
你们是什么企业 查看全部回复
2374
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2427
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2723
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2240
孙老师
你好,可以通过以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
1619
对,红字冲销 查看全部回复
2883
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3835
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1792
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1976
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
2003
1850
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
可以 查看全部回复
3225
可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
2072
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2294
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1975
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2158
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2877
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3361
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3928
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2011
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2821
个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提 查看全部回复
1987
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2937
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2486
需要计提的 查看全部回复
3031
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2523
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2082
工资是批量代发放的么 查看全部回复
2893
项目回款的税收指什么 查看全部回复
2784
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1620
wam
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6898
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2262
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2617
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2420
首先个税申报是按应发工资申报的 查看全部回复
3441
公司承担个人部分社保和个税不允许税前扣除 查看全部回复
2964
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3448
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2412
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1960
是你们少计提了? 查看全部回复
2101
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3252
易老师
老板计入管理费用 查看全部回复
2982
借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2073
这个工资时真实的吗? 查看全部回复
2123
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2642
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
需要的 查看全部回复
1875
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1961
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
1884
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1999
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2275
研发支出费用化支出期末需要结转到管理费用,借 管理费用-研发费用 dai研发支出-费用化支出 查看全部回复
2381
燕子老师
你好,这个分录是对的,但是现在职工教育经费其实也不需要计提,大部分企业都是在实际支付的时候实报实销 查看全部回复
2138
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
2663
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2232
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1906
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1851
直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2050
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2120
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3723
可以的 查看全部回复
2409
可以更正申报 查看全部回复
2657
金额大不大? 查看全部回复
3208
1、计提工资 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
3705
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1606
月末先计提,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1712
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1822
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5056
借:银行存款 dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
3382
借:成本或费用等科目 dai:应付职工薪酬; dai:应付职工薪酬 dai:其他应付款;借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1957
管理部门发生的费用计入管理费用 查看全部回复
3583
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3100
借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
2924
你们和项目部签的什么合同,含着这块工人工资吗 查看全部回复
3270
你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
3935
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
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