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patience
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1653
王苗苗老师
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1511
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2269
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1587
杨老师
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1200
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1829
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1670
tammy老师
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1229
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1451
是的 查看全部回复
1418
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1662
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1986
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1897
按照正常的交易处理 查看全部回复
1756
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1304
安叔老师
空调属于固定资产,需要计入固定资产科目,按期折旧的 查看全部回复
1786
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1353
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2002
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1796
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1706
wam
是分录吗? 查看全部回复
1271
可以的 查看全部回复
1846
需要计提 查看全部回复
1301
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
992
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1772
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2071
福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1481
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1568
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1842
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
不需要 查看全部回复
2088
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
阿米果
计提时: 借:管理费用/营销费用 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付时: 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1433
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1684
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1545
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1952
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1958
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1428
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1896
是出租方么 查看全部回复
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2433
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
借:管理费用 dai:其他应付款(与公司经营有关的应当入账,老板报销) 查看全部回复
1762
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3468
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
2003
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
福利费要计提的 查看全部回复
1552
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1797
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2960
企业的账务处理么 查看全部回复
2065
买材料计入原材料 查看全部回复
1724
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1873
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
1153
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2200
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
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个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗?不可以 查看全部回复
2173
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有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3627
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2485
可以 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1904
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
2042
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
3004
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3292
属于代交社保 查看全部回复
1863
没跨年吧 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1915
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
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同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
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像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2120
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2264
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
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对的 查看全部回复
2306
不用计提 查看全部回复
2076
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1950
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
1871
需要的 查看全部回复
2305
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3369
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2426
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1798
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
2143
刘淑萍
企业筹建期间发生的费用需要按照会计准则进行记账和核算 具体如下: 开办费。企业筹建期间所产生的开办费,应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款科目中进行dai记 行政管理部门人员的职工薪酬。应当借记管理费用科目,在应付职工薪酬中进行dai记 办公费、差旅费、水电费等。应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 业务招待费、研究费、咨询费等其他科目。都应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 此外,在企业筹建期间,还需要注意规范管理费用这个科目的核算对象和内容。 查看全部回复
2732
需要的, 查看全部回复
2404
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1960
3017
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