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patience
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2226
安叔老师
需要的 查看全部回复
2054
甘老师
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
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跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1660
3041
云峰老师
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
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税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2727
许老师
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
一般纳税人么 查看全部回复
2766
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
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同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
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已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2098
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7318
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3625
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2703
清岚
符合抵扣条件的专票可以进项税抵扣 查看全部回复
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亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
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可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2284
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3521
抵扣销项税,可以 查看全部回复
2075
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3425
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3578
没有发票的暂时计入预付款项,待取得发票后再:借管理费用等,dai:预付账款 查看全部回复
2419
孙老师
养老机构属于免税范围 查看全部回复
5214
王苗苗老师
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3493
杨老师
普票 查看全部回复
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同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1402
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2538
同学,稍等 查看全部回复
2490
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2017
同学你好 查看全部回复
3595
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2077
可以,是分包 查看全部回复
2151
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
可以的 查看全部回复
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4610
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
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期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3762
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2156
勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。 查看全部回复
1934
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2398
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3090
增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。现在收到发票,可以暂时不抵扣,没有期限。 查看全部回复
2303
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4540
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2444
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1864
燕子老师
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2534
同学你好,如果你公司是一般纳税人的话,并且是你公司名下的车辆,开具的车辆保险费专票是可以正常勾选抵扣的 查看全部回复
2118
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2168
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3112
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
9006
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2407
可以暂估,次年汇算清缴前拿到发票就行 查看全部回复
11593
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3306
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4504
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7443
可以根据公司税负率情况估计进项发票 查看全部回复
7172
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1912
不是,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
1811
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1844
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2699
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5683
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3530
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3069
可以 查看全部回复
1499
账务每月进行摊销,抵扣所得税是你们在申报时选择了加速扣除与账不冲突 查看全部回复
2381
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6272
销售发票是开出的,进项发票是收到的 查看全部回复
2352
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2467
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3487
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5275
山东省的网址暂打不开 查看全部回复
2022
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2232
2345
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2959
木言
免税的没有税额,也就不存在抵扣的说法了 查看全部回复
6340
不算 查看全部回复
1936
实际业务取得的抵扣凭证,可以正常扣除 查看全部回复
4612
这句话意思表示开具的红字信息表金额比需要红冲的发票金额要大 查看全部回复
1749
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2483
一般纳税人取得实际业务发生的专票,是可以正常抵扣的 查看全部回复
1961
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3954
2854
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2791
冲红的不需要 查看全部回复
4168
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2882
下载电子档下来,打印就行了 查看全部回复
9637
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2569
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3846
2862
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3168
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10928
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2260
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