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杨老师
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
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王苗苗老师
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2673
孙老师
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2867
patience
货运代理属于物流辅助服务,如果是用于应税项目,可以抵扣 查看全部回复
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红字信息表审核通过,就要进项转出 查看全部回复
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如果不交税的话,还需要进项税发票税额??6890?3500 查看全部回复
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进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这种情况需要退回去,让对方重新开发票 查看全部回复
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服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
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是电子普票么,开票内容是什么 查看全部回复
2265
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
2584
Annina老师
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3903
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
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开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1635
甘老师
按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1489
可以的 查看全部回复
1514
李伟老师
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3410
现在取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
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我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
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确认不抵扣就相当于是放弃这张票的抵扣了。 查看全部回复
2610
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
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这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
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可以跟对方确认发票开出和寄出时间,无误的可以先勾选抵扣的 查看全部回复
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你主要想问什么 查看全部回复
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你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
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农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2197
2834
安叔老师
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2504
秦枫老师
你享受了什么税收减免 查看全部回复
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部分退货的话,最好是对方把原来的发票全部认证抵扣 查看全部回复
6995
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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如果自己公司缺少进项发票建议取得专用发票 查看全部回复
1829
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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2948
你是一般纳税人么 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
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你的意思是已经认证勾选了 但是附表二带不出来是么 有的时候有延迟 查看全部回复
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收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
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云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3970
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5846
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2407
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3079
这个实质属于dai款服务,不能抵扣 查看全部回复
2263
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
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招待费是不能抵扣的,如果认证了就做进项税转出 查看全部回复
2615
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
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在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
是发票已经开出来了对吧 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
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公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
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进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
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差额后期会付款么 查看全部回复
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可以认证抵扣 查看全部回复
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1.看最新一期增值税纳税申报表,看上面的留抵进项税额 2.登录发票管理平台,查看所有未勾选发票的进项税额 1+2就是目前你们可抵扣进项税总额 查看全部回复
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厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
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可以超5万,假设利润20%,那就是可以开6万出去。这个主要是看数量,采购5万件商品是没法开出6万件的 查看全部回复
3578
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
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自2020年3月1日起增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。可以通过增值税发票综合平台,勾选抵扣。 查看全部回复
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业务招待费和买礼物无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣 查看全部回复
2889
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
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税务局的总体累计的税额来算是指什么,税负率么 查看全部回复
1867
可以的,只不过到时候需要缴纳增值税 查看全部回复
1841
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5669
是的,现在没有180天的抵扣限制了 查看全部回复
2056
抵扣增值税么,是一般纳税人么 查看全部回复
1958
2423
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3171
只是进项重复了么 查看全部回复
2328
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
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2128
比如你们购进的用于医疗服务的产品、办公发生的水电费等 查看全部回复
2214
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2547
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2330
3569
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
可以 查看全部回复
2949
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2995
不能 查看全部回复
1999
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
是两联都丢了么 查看全部回复
2412
小妮老师
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
倒推 查看全部回复
2411
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2838
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3370
作废 查看全部回复
3024
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
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