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张瑞峰
准则上并没有强制规定,看你们公司自己定的会计政策了,超过多少要走银行 查看全部回复
4674
若鱼老师
开票的时候确认收入,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费。提款到账时,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
4430
xinyue
计入营业外支出,汇算清缴时纳税调整。 查看全部回复
11171
高老师
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8603
Annina老师
可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5285
夏老师
借款 查看全部回复
4251
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5043
计入在途物资,正常做账就可以借:在途物资 应交税费--应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付票据等 材料到达、验收入库后: 借:原材料 dai:在途物资 查看全部回复
4222
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
微尘
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3678
莹老师
你要看员工的劳动合同是跟哪个公司签的就在哪个公司付工资在哪个公司报销 查看全部回复
3400
筱粒老师
再好好找找,抵房协议肯定不止一份,通过其他方持有的复印一份也好,不然做账没依据 查看全部回复
3581
Summer
可以再做个抵房协议吗?然后正常做账。 查看全部回复
3687
不规范,是哪个公司的支出就在哪个公司报销 查看全部回复
2893
属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
6193
周老师
不可行 查看全部回复
5247
不能 查看全部回复
3478
如果公司名称发生变更,需要提供公司名称变更的公函开证明 查看全部回复
3616
总公司转账给分公司,对总公司而言计入到其他应收款科目,而对分公司而言计入到其他应付款科目。具体的分录如下: 总公司, 借:其他应收款—分公司, dai:银行存款等。 分公司, 借:银行存款等, dai:其他应付款 查看全部回复
3844
张老师
如果确定债务收不回来了,将债务转到营业外支出里 查看全部回复
4670
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3328
没有的。 查看全部回复
5340
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3406
跨区的都需要开 查看全部回复
3888
先确认成本费用挂往来科目,待取得发票时,红字之前的凭证,再重新计记账。 查看全部回复
3762
哈哈老师
摘要写付杀虫服务费就行 查看全部回复
3139
安叔老师
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3569
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3674
您这个最好当月入账 查看全部回复
6283
不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
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可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
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可以这么理解,交易性金融资产是为了短期持有进行交易的资产,所以主要根据公允价值来计量损益,入账是也按照公允价值入职。而长期股权投资一般是为了长期持有并从被投资公司获得分红的资产,公司的收益取决于被投资公司的盈利情况,所以在入账时还要考虑商誉等。 查看全部回复
2967
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
清岚
请问车最终是归属于谁 查看全部回复
5122
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4970
中间的差额是因为什么原因,减免吗 查看全部回复
3492
首先需要查明原因,具体是哪个错了,少付这块需要补吗? 查看全部回复
3900
可以 查看全部回复
3317
发票没有问题,借管理费用5000,税金及附加1200,dai银行存款6200 查看全部回复
2955
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4232
你要勾稽发票 查看全部回复
4190
填写费用报销单 查看全部回复
4555
其他应付款 查看全部回复
5492
不需要 查看全部回复
3506
小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3420
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6133
一般都是公对公付款的 查看全部回复
2927
Icy 何
可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
6377
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
A公司直接借其他应收款 dai银行或者现金 B公司就是借应付职工薪酬—工资 dai其他应付 查看全部回复
2898
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4506
建议建立台账 查看全部回复
3000
你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
4048
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
公司员工计入个人薪资,代扣代缴个人所得税 查看全部回复
3700
不影响的,季报的财务报表应收账款余额没有变化就行的 查看全部回复
3153
冯冯
借:银行存款-基本户,dai:银行存款-党费专户 查看全部回复
5213
1.可以退回,让对方用签合同的公司付款;2.也可以让A客户出具委托,写明委托另一公司付款的委托书 查看全部回复
3376
对,全部记入费用 查看全部回复
3044
可以黏贴在一起 查看全部回复
5449
从付款当月开始摊销就行 查看全部回复
3872
如果你是购买原材料的则挂应付账款,如果是支付订金,则是预付账款,如果是社保,日常报销款什么的则是其他应付款 查看全部回复
3949
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4533
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3490
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3611
必须一样的 查看全部回复
3256
小梦老师
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5364
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4672
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
12064
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3740
您可以法人打款到公司账户上,当成公司从法人那里的借款,您如果想要正规的话,可以和法人签一个借款合同,做一个收据,附在记账凭证后面 查看全部回复
5981
可以的 查看全部回复
3647
需要 查看全部回复
3742
操守为重
还是31号,便于对账。 查看全部回复
3873
这是你收到的发票吗? 查看全部回复
3605
对的,是往来 查看全部回复
3434
悠悠老师
没关系的。 查看全部回复
4129
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9188
没有影响的 查看全部回复
2749
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
这个你们怎么付款你们双方协商就可以 查看全部回复
2722
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有)dai银行存款 查看全部回复
3701
你给对方开发票按实际付款开吗? 查看全部回复
3981
您真实的业务是A和B的业务吗? 查看全部回复
3677
只要是真实的业务,可以付款的,不过最好补一个合同备查 查看全部回复
5729
这种也是有同等效力的,但是最后还是让领导补签字 查看全部回复
2852
银行的检查重点主要是看对方有没有洗钱,主要向反洗钱中心报告的 查看全部回复
3793
王苗苗老师
代收的钱都记到其他应付款,代付的钱,都记到其他应收款,然后对冲, 查看全部回复
3228
如果只是单纯的考虑钱怎么收到个人账户,那这需要你们和付款方商量 查看全部回复
3301
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3946
根据付款的截图入账就行 查看全部回复
3546
应收和预收科目同时使用,有一些公司可能选择启用其中一个科目,有的会两个科目同时使用,比如收到一笔款10万,借银行存款10 dai预收账款10 ,还是同一笔业务,您这边有销售开发票,发票金额共计50万,分录 借应收账款40 预收账款10 dai 主营业务收入 50 (这是未考虑增值税,只是做一个分录让您了解应收预收同时挂支的情况) 查看全部回复
5509
如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3470
总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3650
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4054
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
3574
怎么弄是啥意思?怎么做账吗? 查看全部回复
3491
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