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甘老师
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5919
patience
是制造业么 查看全部回复
3928
杨老师
开票人和复核人不能是同一个人 查看全部回复
4175
王苗苗老师
水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
2717
许老师
通常为差旅费,借:管理费用 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:其他应付款(报销人员) 查看全部回复
2654
是的,错误的发票已经冲红冲掉了 查看全部回复
1885
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2723
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3461
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2638
tammy老师
那请问你这个出库销售的金额到底要不要开票? 查看全部回复
2468
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2545
安叔老师
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3485
款项支付么 查看全部回复
2408
高老师
全部金额,开具红字发票后再按不包含退费金额开具 查看全部回复
3564
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
4428
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3662
上月的发票为什么要冲红 查看全部回复
2199
可以 查看全部回复
4643
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2449
增值税发票都需要验旧 查看全部回复
3080
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3321
需要的,取消增值税发票(包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票)的手工验旧,税务机关利用增值税发票管理系统等系统上传的发票数据,通过信息化手段实现增值税发票验旧工作。 查看全部回复
5117
需要做账,将原凭证当月红冲,再重新做成正确的。 查看全部回复
3727
卡卡
您好,这种情况下不会退税,但是可以抵减当月税款。 查看全部回复
22685
清岚
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
1892
小妮老师
需要 查看全部回复
3387
你个人垫支后,根据发票金额填报销单,公司根据审批的报销单公户打款给你 查看全部回复
3315
你可以让对方提供截图确认 查看全部回复
2604
还没有进货先销售吗? 查看全部回复
2457
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2980
是的,21年收到发票时 借原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 dai银行存款等 22年认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2366
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2598
是商贸性企业么 查看全部回复
2197
对的,目前在试点 查看全部回复
2851
3442
秦枫老师
同学你好: 你是发生了什么应税业务需要开具0税率的发票 ?零税率是涉及进出口业务才开具的?国际运输服务、航天信息服务、广播影视服务、合同能源服务、离岸外包服务等等? 查看全部回复
1977
退回两万,开具2万的红冲就行了 查看全部回复
2316
电子票不需要退回,先开红字发票,再按正确的开具 查看全部回复
2997
签订的有合同么 查看全部回复
2506
1、丢失发票联的处理:使用专用发票抵扣联到主管税务机关(正常)认证,将专用发票抵扣联作为记账凭证,并用专用发票抵扣联复印件留存备查。开票方和税局无需特殊处理。 2、丢失抵扣联的处理:可使用专用发票发票联到主管税务机关认证,将专用发票发票联作为记账凭证,专用发票发票联复印件留存备查。无需开票单位作任何处理,税局在认证时以发票联作为抵扣认证依据。 查看全部回复
2150
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3210
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2924
按照原分录红冲 查看全部回复
2425
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2876
你这边可以填写红字信息表,按退回的金额填写,然后销售方那边开红字发票,可以部分冲红,申报增值税的时候把冲红的部分进项税转出 查看全部回复
2656
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4546
红冲的话 点到这个分录的凭证,然后点业务处理-冲销凭证 查看全部回复
3640
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3066
按照销售金额合理数填写就好 查看全部回复
2403
普票是吧? 查看全部回复
2983
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5601
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4527
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
2528
普票的话,做最后那一张就行 查看全部回复
2334
跨月只能红冲 查看全部回复
是的,红冲需要从营业收入中减去,因为现在执行的都是3%税率,你红冲的1%的发票,申报会提示有差异,申报时建议咨询到当地税务如何填报 查看全部回复
3149
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4499
Harry老师
可以这个月继续红冲 查看全部回复
2866
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4901
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2631
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2419
Annina老师
3137
可以的 查看全部回复
2005
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2536
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3778
同学你好 需要红冲之前的暂估的金额 在按照正确的发票金额入账 查看全部回复
2317
4517
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2548
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3789
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2998
同学你好 前期的发票 对方有没有抵扣 查看全部回复
2967
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3953
看还需不需要重新开具发票 查看全部回复
3792
冲销上个月开错的那种发票的凭证,红字 查看全部回复
3027
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2479
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4153
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2539
红冲时 借应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税销项 负数 查看全部回复
2787
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3218
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称"新系统")中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证. 查看全部回复
3705
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3363
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3228
没有 查看全部回复
2179
你好,当月没来得及作废的,以后月份要红冲处理。 查看全部回复
4566
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3287
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3598
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2772
核定了专票通常是不能取消的,应该自己开具专票。你也可以咨询下主管税务机关意见 查看全部回复
2790
是的 查看全部回复
2804
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3496
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3441
需要的, 查看全部回复
2718
应该是统计后就可以打印了的 查看全部回复
4633
同学你好 应该是可以的 他只是变更名称 因为他的税号没变 先让他增值税认证抵扣平台看下可有你们公司开具的 有就直接认证 没有 退回重新开具 查看全部回复
3127
你需要开具对应的红字发票,对方是提交了红字申请单,按照红字发票的金额,红冲对应的收入,成本 查看全部回复
2284
你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
5758
预付 借:预付账款 dai:银行存款 收到专票 借:管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2951
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2135
没有收到发票的时候挂账往来款,收到发票之后结转到相关的成本费用。 查看全部回复
3376
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