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Annina老师
如果技术是无形资产投资的话,借长期股权投资,dai无形资产 查看全部回复
3879
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
Icy 何
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
若鱼老师
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
9214
可以 查看全部回复
3500
张老师
全部的分录? 查看全部回复
4907
未收到的投资款不需要做账,在实际收到时才做账 查看全部回复
3657
筱粒老师
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4440
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6695
高老师
实收资本 查看全部回复
3394
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2899
安叔老师
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3426
揭老师
不需要 觉得不保险可以补个说明 查看全部回复
4028
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
计入成本 查看全部回复
3906
张瑞峰
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7377
对,是这样的 查看全部回复
3203
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4001
清岚
您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
4063
哈哈老师
不一定,有可能是小规模的,也有可能是一般纳税人 查看全部回复
7647
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4679
如果退回的是单位负担的部分就借银行存款 借成本费用(负数) 查看全部回复
3446
调整销售收入 借 以前年度损益 应交税金—应交增值税销项税额 dai 应收账款 冲减成本 借 库存商品 dai 以前年度损益 调整应纳税所得额 借应交税费—应交所得税 dai 以前年度损益 将以前科目余额转入利润分配 借以前年度损益 dai 利润分配未分配利润 调整盈余公积 借盈余公积 dai利润分配未分配利润 查看全部回复
3322
小福老师
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3532
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
4385
能达到控制应采用成本法进行后续计量 查看全部回复
9928
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3892
操守为重
收到退回来18元:借:费用科目(红字)dai:库存现金(红字) 查看全部回复
4312
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4293
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5146
大宁老师
扣款时 借:财务费用~手续费 dai:银行存款 如果是因为收错,退回时 借:财务费用~手续费负数 dai:银行存款负数 查看全部回复
4703
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
andy老师
发票开给子公司,子公司账上记到工程物资 查看全部回复
3856
借长期股权投资 dai银行存款 查看全部回复
4029
venus老师
销售费用 查看全部回复
3045
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4475
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3598
王苗苗老师
如果你们是有限责任公司缴纳企业所得税 查看全部回复
3510
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
如果你错误支付的时候记账了,那么现在退回了,按照你原来写的分录,写红字就可以 查看全部回复
4673
夏老师
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
3997
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3485
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8169
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4191
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
税务师晓雨
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3232
陈米老师
投资款可以计入“长期股权投资—某某厂” 查看全部回复
Afei老师
你们购买的商铺如果是用来投资的话,是需要计入投资性房地产,如果是自用,则计入固定资产,契税是计入相关资产成本的,房产税是计入税金及附加的,借:固定资产/投资性房地产 dai:应交税费-应交契税或银行存款。借:税金及附加-房产税,dai:应交税费-房产税 查看全部回复
4014
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2972
悠悠老师
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
一般是按照B的注册资金承担责任的,但是特殊情况除外 查看全部回复
5683
可以的 查看全部回复
3183
你好,对的 查看全部回复
4529
你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3963
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3809
甜甜老师
您好,这个看双方的协商及具体业务,两种方式都可以,如果作为投资款注意转款用途注明是投资款 查看全部回复
4208
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
4218
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
个人独资企业缴纳个人所得税,不缴企业所得税,法人承担无限责任。有限责任公司缴纳企业所得税,股东承担有限责任 查看全部回复
7396
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4162
你好 查看全部回复
4481
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4644
是的 查看全部回复
4367
没问题 查看全部回复
3617
把固定资产清理的分录红冲了就可以 查看全部回复
5783
多收的记入到其他应付款,下次再收的时候冲销其他应付款 查看全部回复
4909
你好,借方计入库存商品 查看全部回复
4805
直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
4869
你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
5360
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5536
租来干什么的? 查看全部回复
5011
不需要 查看全部回复
5235
第一、你们和A公司是两个不同的主体,你们记好自己的账就可以。A公司记错账了,那是A公司调整 查看全部回复
5339
对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4952
目前有两种处理方法:1、借:营业外支出 dai:长期股权投资 2、借:实收资本(资本公积)dai:长期股权投资 查看全部回复
10407
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10317
你好,可以 查看全部回复
5256
Christina
非董监高可以两边领薪,但代扣个税一边选工资薪金,一边选劳务报酬,年度进行个税汇算 查看全部回复
4010
归老师
如果是零星用料的话可以 如果是用的比较多的材料 建议还是通过原材料过渡下 查看全部回复
4617
七七
是要视同销售的 查看全部回复
7542
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4941
李伟老师
是缴错税了还是什么情况? 查看全部回复
7065
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7209
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11880
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
借预付,dai银行,借银行,dai预付 查看全部回复
7614
你这是企业合并么? 查看全部回复
8334
7326
借库存商品,dai主营业务成本,借应收账款负数,dai主营业务收入负数,销项税负数 查看全部回复
6552
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
7263
您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7722
销售退回的会计分录为:借银行存款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税(红字) 查看全部回复
7092
史磊
你好,股权变更以后,税号是不会变更的。 查看全部回复
10053
归朝杰
发出的时候确认收入了么? 查看全部回复
8262
分两部 第一老板出钱先把钱打到公司 借:银行存款 dai:其他应收款 第二部投资加油站 加油站是个公司么? 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
6417
COCO老师
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9945
您好,材料是全部都退回了吗 查看全部回复
9009
您说的应该是实收资本-已归还投资科目:中外合作经营企业允许外方在合作期分期收回投资,合作到期后企业归中方所有。“已归还投资”核算中外合作经营企业按合同规定在合作期间归还投资者的投资,属于所有者权益的减项。 查看全部回复
7570
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