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patience
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2634
许老师
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
安叔老师
应付账款 查看全部回复
3194
andy老师
都可以 查看全部回复
2308
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3095
这个支出是法人垫付的么 查看全部回复
1984
清岚
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4065
甘老师
子公司 借:坏账准备50 dai:其他应收款-母公司50 母公司 借:其他应付款50 dai:长期股权投资30 投资收益20 查看全部回复
3243
小妮老师
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
这两个挂账不能随意调的 查看全部回复
3679
你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款 查看全部回复
9187
现在是要新建账套么 查看全部回复
2243
李伟老师
看你们报销的时候用什么支付的 查看全部回复
2908
你们老板代付的可以另外记录 查看全部回复
2859
没问题的哈 查看全部回复
5654
杨老师
资产负债表上的科目就是余额表上对应科目的余额,利润表上的数据是余额表上对应科目的发生额 查看全部回复
3686
冰山老师
是的 查看全部回复
2925
如果是今年才转所有者权益,就不需要改上期报表数据 查看全部回复
2485
资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细 查看全部回复
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7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
-20000 查看全部回复
5087
你的财务费用做凭证的时候,是不是收到利息,做的借,银行,dai,财务费用利息呀? 查看全部回复
3141
dai方 查看全部回复
8316
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
2541
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
王苗苗老师
期间费用和成本是借方增加,dai方减少;收入类的是dai方增加借方减少 查看全部回复
2055
2127
高老师
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2786
也不是不对,预付账款最初是“借方”发生额(“借”方余额),当实际购货业务发生后购货款大于所预付的款时预付账款科目账户的余额就成为“dai方”余额了。 查看全部回复
2445
企业之前有没有向财政局支付地块竞买保证金 查看全部回复
3065
实收资本 查看全部回复
3044
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4822
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
2550
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2723
认缴资本账务上不做处理 查看全部回复
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内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4824
如果你们报表取数可以取到收入借方数据,可以借:收入 dai:银行 ,建议是dai:收入(红字)dai:银行 查看全部回复
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应付职工薪酬借方少于应付职工薪酬dai方通常表示计提数大于实际发放数 查看全部回复
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同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2916
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7725
收到出口退税款 借银行存款 dai其他应收款-应收出口退税款(增值税) 查看全部回复
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之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
2816
借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
2240
3742
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6715
不对 查看全部回复
3027
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3126
你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
3213
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
2906
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2847
损益类的 查看全部回复
3869
你这不是上面有余额吗,dai方余额就是你欠的 查看全部回复
2346
小数点的差额? 查看全部回复
2638
你着急不?不着急我还是回家给你说 查看全部回复
2807
应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3049
这个款到分公司负责人的卡上不能走银行存款科目 查看全部回复
2169
社保是上月的,个税是当月的 查看全部回复
3787
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3096
借方、dai方分别表示本期发生额 查看全部回复
6879
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2890
孙老师
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2326
不正常啊 查看全部回复
5099
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3746
资产负债表的日期只会是月末,不会是月初 查看全部回复
1755
你们账上有没B的往来? 查看全部回复
2590
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2763
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3284
Annina老师
冲管理费用 查看全部回复
3101
其他应收款属于资产类,其他应收款属于负债 查看全部回复
1842
负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
2686
其他应付款和其他应收款都是往来科目,这2个都可以 查看全部回复
2766
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3036
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1885
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3115
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3461
绾绾
1 2收款凭证 查看全部回复
3402
然后公司有项跟公司主营业务无关的支出 查看全部回复
2539
老板往公司转款 借银行存款 dai其他应付款-老板 公司给朋友转 借其他应收款-朋友 dai银行存款,现在朋友私下转老板,老板又往公司打款如果是投资款借银行存款 dai实收资本。 查看全部回复
2348
利润科目吗 查看全部回复
3009
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2637
2022
收到无偿捐赠计入营业外收入 查看全部回复
3212
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
建议不要随意一笔调平,这样的话税局风险稽查出来调账的责任就在于你。 建议是查清以前的账,找出不平的原因再根据原因调整账务 查看全部回复
3001
Lucky
首先银行存款余额与账面不平,说明账目有错误,需要逐笔核对,找到错账进行调整 查看全部回复
5184
没区别 查看全部回复
2395
登录手工帐的时候写错了 查看全部回复
1944
看下老系统科目余额表平不平 查看全部回复
2799
您好,这个往来款不是随便平的,您需要看是不是同一个单位的才行 查看全部回复
2473
原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
5637
秦枫老师
企业在持有交易性金融资产的期间,现金股利宣告但未发放的: 借:应收股利 dai:投资收益 你钱没有收到 但是该项已经可以确认为一项收益 应收股利肯定在借方啊 等发放了你在冲销应收股利 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4121
如果企业先交后扣的可以放在其他应收款,如果企业先扣后交的可以放在其他应付款 查看全部回复
1721
签订的有合同么 查看全部回复
2461
3709
你检查一下是现金流量表错误还是资产负债表错误 查看全部回复
7745
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3032
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3745
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3183
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4828
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