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甘老师
应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。相当于是预付账款了 查看全部回复
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云峰老师
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
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安叔老师
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
许老师
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
2532
清岚
如果费用都是通过其他应付款核算,且金额没有错误,那就是根据其他应付款的dai方累计减去非经营用的款项 查看全部回复
2031
高老师
可以 查看全部回复
3008
可以的,比如挂的是同一个二级科目,期末余额 其他应付款 -李四300,其他应收款-李四 300,借 其他应付款 -李四300 dai 其他应收款-李四 300 查看全部回复
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原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
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为什么会多出来0.2万,这0.2万是后期用于发货还是其他 查看全部回复
1659
是的 查看全部回复
3962
是不是没有过账 查看全部回复
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你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
谭老师
可以的 查看全部回复
1874
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
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公司的主要经营业务是什么,空调安装么? 查看全部回复
2298
看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
4429
andy老师
其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
2550
应交个人所得税余额是负数,说明公司代缴了个税,还没有从员工工资里扣除。你可以核对一下明细账,看是哪里出问题了,然后再调账 查看全部回复
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如果年末有在产品,生产成本-制造费用科目的年末可以有余额 查看全部回复
3012
你可以反结账回去,在8月修改 查看全部回复
2135
实际收到的注册资金 查看全部回复
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放其他应付款吧 查看全部回复
4360
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
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社保公积金有余额的话要先看这个余额是怎么形成的 查看全部回复
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应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3095
1.正常来说先是从工资扣个人部分,其他应付款dai方余额 2.次月缴纳社保,其他应付款个人部分交上去后,借记其他应付款,期末余额为0 查看全部回复
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确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
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借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
杨老师
这个表的公式有问题 查看全部回复
2314
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
3911
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10222
今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
2531
王苗苗老师
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
3265
应付账款是负债类的科目 查看全部回复
5945
付款未收到发票 付款金额大于发票金额 查看全部回复
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同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
2736
长期挂账有风险 查看全部回复
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有可能是员工的备用金与应付集团的款相抵消 查看全部回复
2358
小规模? 查看全部回复
2556
小小
损益类科目是没有余额,只有发生额 查看全部回复
2019
同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
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期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4486
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3222
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2182
你们收到其他公司的借款计入其他应付款,如果还的是同一家公司冲掉其他应付款,如果不是同一家公司挂其他应收款 查看全部回复
3787
欠公司钱 查看全部回复
1981
冲销的原因是什么 查看全部回复
2291
社保是当月缴当月的,但工资一般是次月发放,有时间差 查看全部回复
8073
不影响,dai方余额表示还没用完的专项基金 查看全部回复
2668
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
wam
销项10016028.54+进项转出254448.73+出口退税34158573.75-进项43912410.04-减免456.99 查看全部回复
1713
借方 查看全部回复
2027
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2586
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
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这种情况通常挂其他应收款,挂其他应收款与其他应付款都可以,做帐习惯不同 查看全部回复
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合计数 查看全部回复
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1.根据总账科目余额直接填列.资产负债表大部分项目的填列都是根据有关总账账户的余额直接填列,如应收票据项目,根据应收票据总账科目的期末余额直接填列;短期借款项目,根据短期借款总账科目的期末余额直接填列.交易性金融资产工程物资递延所得税资产短期借款交易性金融负债应付票据应付职工薪酬应缴税费递延所得税负债预计负债实收资本资本公积盈余公积等,都在此项之内. 2.根据总账科目余额计算填列.如货币资金项目,根据库存现金、银行存款、其他货币资金科目的期末余额合计数计算填列. 3.根据明细科目余额计算填列.如应收账款项目,应根据应收账款、预收账款两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额扣除计提的减值准备后计算填列;应付账款项目,根据应付账款、预付账款科目所属相关明细科目的期末dai方余额计算填列. 4.根据总账科目和明细科目余额分析计算填列.如长期借款项目,根据长期借款总账科目期末余额,扣除长期借款科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分,分析计算填列. 5.根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列.如存货项目,根据存货科目的期末余额,减去存货跌价准备备抵科目余额后的净额填列;又如,无形资产项目,根据无形资产科目的期末余额,减去无形资产减值准备与累计摊销备抵科目余额后的净额填列. 查看全部回复
3016
有的,一般要处理掉 查看全部回复
1961
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2528
如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
2874
看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
2590
可以 ,但是建议合并 查看全部回复
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实收资本应该为2000万,转让60%收取价款2400万,转让利得2400-2000*60%=1200万,需要缴纳个税 查看全部回复
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你们是事业单位还是企业呢? 查看全部回复
2873
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
3667
先核实企业是不是今年新成立的,新成立的没有期初余额正常 查看全部回复
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你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
2376
电子税务局没有更改过报表,确认下你们账务有没有调整过 查看全部回复
2953
后面还发吗 查看全部回复
2827
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2186
同一个客商可以进行对冲 查看全部回复
3717
资产类科目借方表示进来的钱,dai方表示花出去的钱 查看全部回复
1795
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
2362
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3311
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
全部账户就是你财务上所有科目账户 查看全部回复
1722
分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2101
可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2074
tammy老师
还没支付的房租吗 查看全部回复
5011
是的,营业费用是销售费用 查看全部回复
2449
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
是净利润总额 查看全部回复
12523
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3362
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2729
平均人数 查看全部回复
2871
1956
看下期末现金等价物余额等不等于资产表的货币资金 查看全部回复
2911
可以转入营业外收入 查看全部回复
2310
现金及现金等价物主要包括银行存款和库存现金、划分为现金等价物的交易性金融资产等 查看全部回复
3430
dai方 查看全部回复
8918
你点开明细看看,是否计提和缴纳不一致产生的 查看全部回复
2612
上年末的期末余额等于本年的期初余额 查看全部回复
1761
需要看具体是什么科目,损益类科目期末无余额,可以这么理解,其他科目 没有这样的说法 查看全部回复
3445
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