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如果是真实发生的,不会提高企业所得税 查看全部回复
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甘老师
借:预收账款 dai:银行存款 确认9月收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1796
木言
免税 查看全部回复
6195
tammy老师
取得餐饮行业的发票,进行是不可以抵扣,国家税务总局规定,对于餐饮服务取得的发票进项税额,不允许抵扣 查看全部回复
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需要结转的 查看全部回复
2897
小妮老师
计入福利费时 借:管理费用等-福利费 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-福利费(或借方红字)应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
3628
清岚
一般纳税人电信服务基础电信9%,增值电信6% 查看全部回复
2290
高老师
差旅中可以有生活补贴,可以计差旅费,不需要交个税 查看全部回复
5607
研发支出包括资本化支出和费用化支出 查看全部回复
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业务招待费主要是招待客户的费用开支;员工的福利费主要包括职工医药费,职工的生活困难补助,集体福利等 查看全部回复
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许老师
可以直接计入差旅费 查看全部回复
3598
andy老师
福利费 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
2498
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
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属于招聘的相关费用,计入管理费用 查看全部回复
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是不是这笔费用是和主营业务挂钩 查看全部回复
2893
杨老师
开票人管理人一样,可以用 查看全部回复
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餐费是公司规章制度里面明确规定的出差餐费补助的话,是可以没有发票的,直接填差旅费报销单进行报销 查看全部回复
2903
实操中一般不会跨年记账 查看全部回复
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patience
你的意思是用餐费来代替茶叶么 查看全部回复
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原则上,都要通过公司公账收取,申报未开票收入 查看全部回复
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餐饮代理费一般是加盟代理费 查看全部回复
2433
管理费用-招待费 查看全部回复
4320
可以 查看全部回复
4191
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可以,只要是真实的业务支出,没有问题的 查看全部回复
2624
李伟老师
如果是实际为了发生会议产生的可以列入 查看全部回复
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这是员工聚餐还是招待用餐? 查看全部回复
3066
这个不影响的,用餐费和餐费是同一个意思 查看全部回复
7762
秦枫老师
可以 这些不涉及货物 数量不用写 查看全部回复
7225
如果是参加会议产生的,一般列在会议费 查看全部回复
7138
计入差旅费 查看全部回复
2843
孙老师
一般写洽谈**事项 查看全部回复
3944
可以的 通过应付职工薪酬-福利费 过一下 查看全部回复
2334
对的哈 查看全部回复
2855
职工福利费 查看全部回复
2663
可以作为生产成本-福利费,汇算清缴时限额扣除 查看全部回复
2056
借 管理费用-差旅费 准许报销的部分 查看全部回复
2520
谭老师
3365
你们公司主营业务是什么呢 查看全部回复
7537
原则上需要做表,合并纳个税的。发票报销是不合规的做法,可以是加油票、吃饭的发票(所得税扣除有限额,需要调整) 查看全部回复
10918
填应发合计金额(工资构成) 查看全部回复
4728
餐费分用途 借差旅费/福利费/招待费 dai 银行存款/现金 查看全部回复
2802
可以的 查看全部回复
4498
安叔老师
付款的时候借预付账款,dai银行存款,后期商户开票,然后借管理费用-福利费,dai预付账款 后续补款也是预付款的 查看全部回复
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借:管理费用-招待费 dai:银行存款 查看全部回复
3022
都可以加计扣除哈 查看全部回复
3384
曹老师CPA
员工的计入差旅费,招待客户的计招待费 查看全部回复
2675
Harry老师
您好,建议是分开来核算, 按员工所属部门来做福利费, 借:管理费用-福利费 制造费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借 :应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4965
借 管理费用 福利费 dai 银行存款 查看全部回复
4127
亲,4张 查看全部回复
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丁老师CPA
可以,按照实际金额入账 查看全部回复
2743
您好,个人报销餐费是伙食补助吗 查看全部回复
3512
正常来说,是需要总部后期开发票给子公司的 查看全部回复
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借:管理费用——福利费,dai:银行存款 查看全部回复
3437
你发的报销时的分录是写错了是吧? 查看全部回复
2784
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3278
本地市区一般是招待费 查看全部回复
5230
石老师
你好,应计入福利费 查看全部回复
3703
venus老师
这个挂政府的往来 查看全部回复
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发工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保、公积金、餐费、电费 银行存款 查看全部回复
3026
Annina老师
集体吃的做福利费 查看全部回复
3447
营业外收入 查看全部回复
3731
企业做账借费用 dai其他应付款政府 查看全部回复
2854
Yan
应该记入福利费 查看全部回复
6075
易老师
3993
其他应付款,然后你们付给饭堂时冲其他应付款 查看全部回复
3274
做福利费 查看全部回复
7416
王晓杰老师
记入业务活动成本即可 查看全部回复
7547
金额不大,可以直接计入当期费用中 查看全部回复
4782
是出差吗 查看全部回复
3729
绾绾
这些员工是生产部门的还是管理部门的 查看全部回复
2305
按借调员工的部门记入对应的费用或成本 查看全部回复
3941
Amy老师
多出来的金额部分后期要支付的挂其他应付款。后期不支付作营业处收入了。 查看全部回复
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操守为重
你是餐饮企业? 查看全部回复
6084
哈哈老师
借管理费用2870 dai银行存款2660 dai其他应付款210 查看全部回复
3309
建议以实际发生的业务开具发票入账。 查看全部回复
3586
不可以 查看全部回复
大宁老师
2月份付给他的吗,如果是一月发生的费用,可以把费用计入一月,但是付款要放在2月不然你的银行对账单对不上的哦 查看全部回复
3335
进福利费 查看全部回复
3086
如果发票在2022年开具,按发票上的时间可以做在2022年 查看全部回复
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3215
3486
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
意思就是本来午餐费用该找员工收的,公司收午餐费用,账上借其他应收款,dai其他业务收入,应交税费 查看全部回复
5845
一般不这样设置 查看全部回复
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3662
Icy 何
你现在直接发放的餐费补贴计入员工工资申报个税,你如果想要最节约成本也最合理的,就是写一个规章制度约定出差的餐费补贴是多少,然后把餐费补贴作为出差津贴处理。但是一般要认定为出差,肯定出差报销单不能只有餐费补贴肯定还要有对应的车费发票等东西才行 查看全部回复
5813
如果是一位员工报销的多种费用发票,可以按合计金额公户一次转账给该员工 查看全部回复
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不可以,因为发票与实际业务不符,无法取得票据的加工费就无法在所得税前扣除,你用其他票据抵税涉嫌逃税 查看全部回复
3240
3272
招待费 查看全部回复
3582
进设备调试成本 查看全部回复
5511
没有餐费发票可以报销,但是需要在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
5764
张老师
借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
2646
可做差旅费处理 查看全部回复
3495
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
山峰
您好。请问医疗费,后期您还会从保险公司,或者员工那里收回来么?如果是的话: 借:xx费用 194939.11 借:其他应收款 1159.89 dai:银行存款或者应付账款一类科目 1159.89 从员工那里或者保险公司收到医疗费以后: 借:银行存款 1159.89 dai:其他应收款 1159.89 查看全部回复
3042
筱粒老师
可计入差旅费,因为是由于出差引起的 查看全部回复
5158
夏老师
业务招待费 查看全部回复
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