登录/注册
微尘
您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3767
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
张老师
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
Annina老师
主营业务收入 查看全部回复
3953
venus老师
答案A 查看全部回复
4152
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4110
是的,13% 查看全部回复
10344
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6238
Icy 何
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13478
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5102
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3703
高老师
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5475
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3420
查看全部回复
4589
你对照下这个 查看全部回复
2986
你按下面的 查看全部回复
5535
不合规 查看全部回复
4145
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4810
有个服务的栏次 查看全部回复
12922
现行一般纳税人是6%,小规模纳税人是1%,(明年恢复3%) 查看全部回复
11373
9% 查看全部回复
41740
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
Summer
假设金额为X,X=255000/1.06=240566.04,开具1%的发票,总额=240566.04*1.01=242971.70 查看全部回复
3812
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3682
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3710
大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
梦梦老师
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4538
夏老师
借在途物资,应交税费dai银行存款 借原材料dai在途物资 查看全部回复
4316
你的问题是什么 查看全部回复
16363
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4106
季度申报时免税 查看全部回复
5854
Afei老师
增值税9%,房产税12% 查看全部回复
4809
你好,请问你们企业是房地产开发企业还是非房地产开发企业? 查看全部回复
3521
你好 查看全部回复
4359
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5688
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4177
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
andy老师
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
一般纳税人13%。小规模纳税人3%。 查看全部回复
5823
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5638
你好,所得税和增值税与开票前相比没变化,不会多交税 查看全部回复
5201
看业务,复合免税项目的才可以 查看全部回复
4218
第一、所有税种没有8%的税率。第二句话,不知道你们具体问的是什么,无法判断 查看全部回复
4884
哈哈老师
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
附加税不变的 查看全部回复
5052
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
单独支付运费,有运输发票,是9% 查看全部回复
6921
一般纳税人不能开3%的发票 查看全部回复
4644
没错,就这张票来说是这么算的 查看全部回复
4545
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7524
开了税率的发票,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
6435
您好,现在增值税税率是1%,如果开普票一个季度没超过30万不需要交增值税 查看全部回复
7128
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6885
一般是自然人税收管理系统就可以申报、在生产经营所得里面申报。有的地区可以在电子税务局申报,或者去大厅申报。个别地区的核定征收是不超过起征点,后台自动申报,不过建议在申报期登陆申报系统查看一下,如果核定了税种,没有申报项目,则不用申报,如果没有申报,自己手动申报 查看全部回复
10719
对,除湖北省外,小规模纳税人的税率是1%。 查看全部回复
10386
含税金额自己 查看全部回复
10710
营改增之前的不动产可以适用5% 查看全部回复
10377
您好 查看全部回复
16308
开票的时候选择免税 查看全部回复
9729
你好,可以。 查看全部回复
9468
您好,这个需要看你们的合同是怎么签订的 查看全部回复
10701
您好,增值税税率没有8%这一档,您是弄错了 查看全部回复
11070
看下税费种核定是不是税局没有给核6%的增值税,需要去税局核下代理服务的增值税税种 查看全部回复
12330
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1057
13% 查看全部回复
797
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
698
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
751
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
360
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
是二手车经销么 查看全部回复
451
杨老师.
不可以 查看全部回复
690
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
488
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
wam
毛利 查看全部回复
1093
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
851
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
577
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
808
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1036
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载