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tammy老师
不能填0 查看全部回复
1666
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
王苗苗老师
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
杨老师.
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
李可可
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1361
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1502
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1277
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1939
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1831
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1344
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
803
跨年了么 查看全部回复
1195
易老师
是的 查看全部回复
1413
收到 查看全部回复
1970
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1616
云峰老师
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
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借 银行存款 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1610
工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1621
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
安叔老师
需要的 查看全部回复
1411
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1639
wam
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1949
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1333
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1914
patience
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1586
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1328
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1469
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
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借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1100
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1033
教育行业么 查看全部回复
1079
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1791
是什么会计制度 查看全部回复
1678
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1096
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1783
少发工资就补计提,补完计提再发 查看全部回复
1744
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1862
只是代发工资么 查看全部回复
1641
稍等 查看全部回复
1403
税务师晓雨
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
856
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1218
andy老师
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2058
计入营业外支出 查看全部回复
1841
后期会发放么 查看全部回复
1764
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1738
你们全年几个人 查看全部回复
1369
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
917
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
李伟老师
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
911
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1155
你好 查看全部回复
1154
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1327
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1848
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
2039
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1947
杨老师
都一样,因为原则上工资,奖金,补贴都是计入社保基数的 查看全部回复
2323
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1106
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
966
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
774
正常申报,工资收入0(或者发多少就填多少),社保正常填 查看全部回复
1285
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1251
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
意思是社保还没有缴纳的,就先扣除了么 查看全部回复
1782
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1300
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1718
实际有工资么 查看全部回复
2241
汇算什么 查看全部回复
1075
更正报表就好 查看全部回复
2000
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1523
可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?可以的,可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话,可以先把款项转给法人,然后法人再打到公户,并注明投资款,这样更好,没有出资瑕疵。 查看全部回复
1190
可以扣除100万 查看全部回复
1799
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
工资每年申报一次,缴费基数会随着当地社保局核定的,可能会变,不过都是自动的 查看全部回复
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社保一般当月20日之前登记下月的信息,下月15日在税务局缴纳 查看全部回复
2379
其他应收 查看全部回复
1810
2070
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1684
你做的是内账 查看全部回复
918
跟上月的分录一样 查看全部回复
7426
你好同学,当月就要扣了。 因为这个月如果报上。下个月就会一次扣两个月。 查看全部回复
1107
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1375
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2954
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
社保申报之前是否要工资申报,这个一般没有先后顺序 查看全部回复
1526
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
973
借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
926
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1777
谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1976
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1110
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1613
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
4025
发购物卡 查看全部回复
1618
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1667
可以 查看全部回复
1111
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