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王苗苗老师
金额大不大? 查看全部回复
2874
许老师
按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
2442
甘老师
重复入了一笔固定资产,冲销重复入账 借:相关科目 dai:固定资产 查看全部回复
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研发服务费是一项服务 查看全部回复
2097
十万版的可以最高开10万 查看全部回复
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高老师
付空调安装费 查看全部回复
2007
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6324
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3220
杨老师
原则上代缴个税是一定要代缴的,不代缴是有税务风险的 查看全部回复
2977
patience
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
重复入账,红冲一笔分录 查看全部回复
1994
内容不符,不能当材料入账 查看全部回复
2407
你们是有2套账么 查看全部回复
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销售方还是购买方? 查看全部回复
2750
andy老师
如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
3365
没有 查看全部回复
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正常业务往来的关联交易是可以开票和收款的 查看全部回复
3952
税务师晓雨
下面是配件还是单独的设备? 查看全部回复
3699
小妮老师
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
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实际销售的金额开发票 赔款记营业外收入 查看全部回复
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1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2802
清岚
你们当时做的是无票收入,现在开票收款可以把之前的分录红冲,重新按照开票金额做一个分录 查看全部回复
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开票确认收入、有收款确认银行存款增加 查看全部回复
2778
秦枫老师
你们只能且只能开36万是么,搞个三方协议,后续的4万服务或者产品由另一个公司负责! 查看全部回复
3480
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
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看你们具体业务,如果是混合经营开票从主业,如果是兼营分开核算,不能分开核算的从高 查看全部回复
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从次月开始计提 查看全部回复
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开具教育辅助服务 查看全部回复
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如果客服给你开票你做成本,你给对方开票确认收入 查看全部回复
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借:长期待摊费用(金额不大的可直接计入管理费用装修费) dai:现金 查看全部回复
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借:应付账款或者其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
1963
李伟老师
你们是合伙企业吗 查看全部回复
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消防费和家具费是跟装修一家公司么 查看全部回复
3218
是的,收入应当在企业履行了合同中的履约义务,即客户取得相关商品或服务控制权时确认。所以就算没开发票也要确认收入,借 银行存款 dai主营业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税销项,申报的时候无票收入也要申报,这样没有风险。 查看全部回复
8375
转私可以,但是必须取得对应的发票 查看全部回复
2841
是的,劳务公司开具对应合同款的发票,双方签订合同 查看全部回复
2289
账面价值=原值-折旧-减值准备 查看全部回复
2471
安叔老师
开票未发货,可以计入借发出商品,dai应交税费 主营业务收入 查看全部回复
2405
可以的 查看全部回复
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在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
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非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3945
需要开具 查看全部回复
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项目收到个人投资款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3467
venus老师
同学,可以 查看全部回复
3444
先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
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你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
6675
同学你好 借:预付账款 2160 dai:银行存款 2160 按月分摊 借:销售费用180 dai:预付账款 180 查看全部回复
4848
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
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在实行新准则之前的租赁,建议按照老准则处理。实行新准则之后的租赁,按照新准则执行 查看全部回复
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货物退回了么,销售收入红冲了么 查看全部回复
2647
可以入账 查看全部回复
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建议三流一致(发票、合同、资金),三流不一致的税局会预警 查看全部回复
3783
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
2994
先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6671
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
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您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4338
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8611
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4653
不是的,不开票你一样要纳税 查看全部回复
2275
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款;支付给员工时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2797
不合适的 查看全部回复
2495
执行小企业会计准则没有工程结算这个科目,收入直接计入主营业务收入 查看全部回复
4486
装修可以计入长期待摊费用 查看全部回复
4844
开预收款发票 查看全部回复
2187
尽量让对方把差额按开票金额转过来 查看全部回复
2772
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5463
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
没问题,订车合同上的成交金额,只要没有明确约定,一般是不包含保险和购置税的。 查看全部回复
2292
工人个税在开始用工的下月进行申报 查看全部回复
3192
可以代开发票,现在个人代开发票免增值税,劳务费一次800以下免个税 查看全部回复
4221
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2209
最好不要 查看全部回复
2771
收款和复核人不能为同一个人 查看全部回复
3079
财务会计: 借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:累计盈余 dai:以前年度损益调整 预算会计:因为与资金流出,流入无关,所以预算会计不做账 查看全部回复
8782
是的 查看全部回复
2988
按合同上的货物名称开具 查看全部回复
5065
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3265
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2426
计提的时候 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1756
合作的项目是做什么呢 查看全部回复
2263
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2587
重新以子公司名义签合同,付款,否则开票不可以开子公司 查看全部回复
4591
员工出差自带车的情况下发生的加油费、过路费开成公司名称是可以作为税前扣除凭证的 查看全部回复
2716
可以,先进预付账款-预付卡充值 查看全部回复
2167
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3084
税务和法务没有问题,审计也不会有问题的 查看全部回复
3512
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4294
属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
3272
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3380
对于业务真实的, 查看全部回复
3203
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
厚积薄发
就是“三流不一致”的问题了,是有风险。 查看全部回复
2412
该软件可以正常使用了吗 查看全部回复
3712
没写默认是含税 查看全部回复
2243
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2898
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4305
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4147
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2869
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3643
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