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甘老师
需要 查看全部回复
7259
patience
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3873
安叔老师
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
3340
杨老师
一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
3509
Harry老师
你好,抬头是个人的话不可以,要是是补助类的,可以考虑做到工资表中,要合并缴纳个税。 查看全部回复
2504
许老师
①借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;②借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2397
谭老师
是的 查看全部回复
3984
曹老师CPA
亲,这个不分小规模和一般纳税人 查看全部回复
2913
夏老师
借银行存款dai应交税费一所得税 查看全部回复
3142
高老师
是红冲吗? 查看全部回复
2786
根据公司实际业务情况取得成本发票就好,还有工资、社保等费用 查看全部回复
2241
目前只有1-5月数据,这个不好说 查看全部回复
2263
这个是什么性质的退款 查看全部回复
3050
所得税的申报表,具体就是当季度的收入、成本、费用填写 查看全部回复
2560
如果没有其他调整项目,是的 查看全部回复
2604
任何虚增成本以及隐匿收入来减少所得税的行为都是违法行为,不建议该操作 查看全部回复
2667
席俊义
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2981
根据账上利润表填写申报表就好 查看全部回复
2453
大宁老师
有的 查看全部回复
2975
可以报销,可以税前扣除 查看全部回复
3491
公司做管理费用,然后给员工申报个税的时候就没有可扣除的社保这部分了 查看全部回复
3512
不能 查看全部回复
四季度的报表 查看全部回复
3717
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
3632
缴纳的所得税/当期收入 查看全部回复
2595
实际缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2736
tammy老师
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税,均可享受上述优惠政策 查看全部回复
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没有发票是无法税前扣除的,没有其他办法 查看全部回复
2255
这个不能税前扣除 查看全部回复
3285
2583
可以 查看全部回复
10314
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
3224
你们是企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
2557
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19793
原分录红冲 查看全部回复
3221
如果总公司不符合小型微利税收优惠,建议成立新公司 查看全部回复
3020
没有取得正规发票的支出不可税前扣除 查看全部回复
3330
出差补助是差旅费,不用并入工资交个税 查看全部回复
4141
你计算的281怎么来的,保险单上没看见 查看全部回复
13830
分公司不能享受小微企业优惠政策 查看全部回复
2361
木言
80000+1000+200+300 查看全部回复
3204
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3292
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2626
少计提了补提 查看全部回复
2951
属于房地产行业 查看全部回复
4006
你们的账户出去一笔款 查看全部回复
27804
就是让你准备三月份的这些数据 查看全部回复
2412
你好,劳务报酬费用没有发票不允许税前扣除,公司付的劳务报酬费用是需要对方提供发票作为税前扣除凭证。 查看全部回复
4877
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3186
①先算出季度平均值,季度平均值=(季初值+季末值)÷2, ②然后根据季度平均值算出全年平均值,全年平均值=全年各季度平均值之和÷4。 查看全部回复
2944
1、收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税。 2、结转 借:应交税金--应交所得税 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配--未分配利润 查看全部回复
3031
是社保编号 查看全部回复
3699
是的,需要调增没有发票的支出。 查看全部回复
2351
借 利润分配-未分配利润 dai 银行存款 查看全部回复
2091
小妮老师
计入其他收益/营业外收入 查看全部回复
1604
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
3006
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
10789
如果发生所得税汇算时补缴的所得税的会计分录: 1)发生应补交上年度所得税费用做: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 2)交税时做: 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 3)同时做: 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
11842
借管理费用一单位部分 其他应収款一个人 dai应付职工薪酬一保险 借应付职工薪酬一保险 dai银行存款 查看全部回复
2936
企业从境外购进货物或者劳务发生的支出,以对方开具的发票或者具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
4037
资产负债表和利润表为财务报表;增值税和企业所得税为申报表 查看全部回复
5067
你好,没有的亲 查看全部回复
3519
如果执行小企业会计准则,红冲计提及缴税分录就好 查看全部回复
2916
1、登陆电子税务局,进入首页点击“我要办税”,点击“一般退(抵)税管理”模块 2、点击“汇算清缴结算多缴退抵税”模块,点击“电子退税申请” 查看全部回复
3127
2392
Amy老师
计提时:借:所得税费用20,dai:应交税费---应交企业所得税20。 缴纳时:借:应交税费--应交企业所得税20,dai:银行存款 20 查看全部回复
5754
2973
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3097
你们公司有提取盈余公积吗 查看全部回复
4243
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 dai银行存款 查看全部回复
2143
年应纳税所得额在300万以下的可以享受税收优惠,超过不能。年应纳税所得额400万不能 查看全部回复
3016
符合小型微利企业的有优惠 查看全部回复
1741
(1)汇算清缴后,补缴企业所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 (2)缴纳企业所得税时 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 (3)结转以前年度损益调整 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2836
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19937
申报表上半部分,方便拍个照吗 查看全部回复
2294
你好,补缴以前年度企业所得税以及滞纳金的会计分录如下: 1、借:应交税费--应交企业所得税 营业外支出---滞纳金支出 dai:银行存款 2、借:以前年度损益调整 dai:应缴税费 ---企业所得税 3、借:利润分配---未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3381
你好,具体如下: 补缴时,借:应交税费--应交企业所得税; dai:银行存款 补提时,借:以前年度损益调整; dai:应交税费--应交企业所得税 结转以前年度损益调整,借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1982
人身保险一般具有储蓄性,财产保险一般没有储蓄性 。 正确吗 答:正确, 财产保险的保险期间的一般较短,根据大数法则,在保期间内(有些情况例外,如保险期间内无法确定损失程度等),保险人向同一保单的所有投保人收取的纯保费等于保险人的赔付总额。因此,保险人无法将纯保费用于长期投资,财产保险不具有储蓄性。 人身保险,尤其是人寿保险,具有明显的储蓄性。 查看全部回复
6164
企业所得税是按照利润表填报的,印花税是根据收入或技术合同,营业账簿等填报的 查看全部回复
3030
需要,计提时借所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 缴纳时 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3647
计提时候 借,所得税费用 dai,应交税费—应交企业所得税 缴纳 借,应交税费—应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
3983
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2606
正常 查看全部回复
4873
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
46000是含税的么 查看全部回复
5696
执行小企业会计准则的可不通过以前年度损益调整科目,直接计入当期损益 查看全部回复
3736
工资不为零,没有收入的话在申报企业所得税时应该为亏损 查看全部回复
1845
厚积薄发
以汇算清缴数据为准 查看全部回复
3085
如果只是补交税款,没事的;但是带你的身份证打算做什么呢? 查看全部回复
3367
原则上不能扣除,但是实际中税务不查 查看全部回复
3668
免增值税 查看全部回复
2483
Leaf
按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125(万元)根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
7232
一般主页有延时,过一会刷新看看 查看全部回复
3776
所得税费用跟年度汇算清缴里所得税费用一样 查看全部回复
2415
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3346
做5月帐时没有前期数据? 查看全部回复
3749
应当通过总公司汇总申报并缴纳企业所得税 查看全部回复
3653
需要调增 查看全部回复
14253
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5427
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3021
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