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安叔老师
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1392
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
王苗苗老师
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2677
杨老师
转固的时候有15万发票没收到吗 查看全部回复
1183
云峰老师
是23年的账吗 查看全部回复
1371
tammy老师
营业收入总账期初金额为0,表示上年的收入已经结转了,跟跟本年或本月的没有关系 查看全部回复
1409
税务师晓雨
不用录入期初数据 查看全部回复
1571
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1104
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1615
patience
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1101
需要结转的 查看全部回复
1722
哈哈老师
超过30万不需要计提,直接做缴税的会计分录就行了 查看全部回复
1530
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1531
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2668
在的 查看全部回复
912
年底一直没还,可以就挂在账上,不用处理 查看全部回复
1928
隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1603
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1503
燕子老师
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
1753
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
andy老师
可以 查看全部回复
932
1102
如果本年有调整过以前年度损益,如果资产负债表上的未分配利润的年初期末数据差额跟利润表上的净利润数据对不上,是正常的情况,如果多不上,差额就是以前年度损益调整金额。 查看全部回复
1427
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1563
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1485
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1046
上一年审核的期末余额 查看全部回复
1678
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1791
月末接转一次就可以 查看全部回复
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
库存现金倒挂 倒挂金额挂借款法人往来 查看全部回复
1280
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1641
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2227
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1096
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1704
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1780
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
哪里不正确呢 查看全部回复
822
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1449
是中途建账么 查看全部回复
860
是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
1577
是填报财务报表的利润表么 查看全部回复
2170
建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
1733
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1012
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2068
可以先按小企业会计准则建账,等规模上去了,再按企业会计准则建账 查看全部回复
1140
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1623
款项收了么 查看全部回复
1400
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1897
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1444
一般是结转本月的金额 查看全部回复
896
可以重新建帐 查看全部回复
1758
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
1632
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1218
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3237
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
978
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1752
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1380
李伟老师
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
1578
公司是受托方还是委托方 查看全部回复
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1946
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
1548
是所有的税都汇总申报么 查看全部回复
1827
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1631
是的 查看全部回复
1438
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1346
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2089
如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
856
是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
985
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2483
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1500
先核对一下期初数据录的是否正确 查看全部回复
么我可以直接从上个月开始建账吗?可以 查看全部回复
1402
余额在借方还是dai方 查看全部回复
1419
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1896
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1805
9月是怎么入账的 查看全部回复
951
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1847
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2448
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1415
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
715
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3384
这个是企业根据公司的实际情况自行选择的 查看全部回复
1933
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1726
可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转 查看全部回复
2056
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2120
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2563
林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2332
蓝老师
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
1579
小米
银行帐和存款日记账不平吧 查看全部回复
1861
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2046
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1848
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