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patience
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
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刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
2898
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
王苗苗老师
在的 查看全部回复
1551
安叔老师
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1818
哈哈老师
您好,等你开始做账以后利润表就有数据了 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2224
需要的 查看全部回复
2704
杨老师
是以前年度的退税的话,是涉及以前年度损益调整的 查看全部回复
2656
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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建账日期晚于成立日期,可不可以,可以 查看全部回复
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都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2388
需要结转 查看全部回复
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是新公司还是中途建账 查看全部回复
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andy老师
是的 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
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月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
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秦枫老师
如果什么业务也没有, 可以暂不建账 ,但是都开业了 ,不可能没有任何业务!银行没有业务,现金不可能不发生业务! 查看全部回复
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需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
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入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2879
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2458
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2971
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2599
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
3019
云峰老师
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2218
阿米果
您好,资产负债表不平,首先确定所有凭证是否已经过账,点一下重算,还不平的话,对照科目余额表,检查一下预付账款的公式是否有误。 查看全部回复
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种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
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没涉及到收入啊 查看全部回复
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您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
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记住一个公式,资产=负债+所有者权益 查看全部回复
2176
不需要账务处理 查看全部回复
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采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
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你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
3424
一般是收到车子的次月开始折旧 查看全部回复
2427
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
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6月建账,期初数据按5月的科目余额表填 查看全部回复
2040
Annina老师
需要6月的科目明细表 查看全部回复
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公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
2791
是一般纳税人参考下财会(2016)22号来设置 查看全部回复
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税务师晓雨
合并报表通常和其他应收款抵消,做相反的分录 查看全部回复
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一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
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账期初余额比银行对账单上少,说明之前可能有漏入账情况,查找一下看是哪一笔漏入了然后补录 查看全部回复
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那个差异是正常的 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2993
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
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你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5024
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
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成本可以暂估 查看全部回复
3328
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1883
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1117
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3377
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2445
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1631
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3837
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2372
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
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有财务软件么 查看全部回复
2772
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3464
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3757
李伟老师
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1802
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2407
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3521
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2994
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4645
借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3549
凭证管理里面 做到要删除的凭证 右键删除 查看全部回复
3011
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3666
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2697
明细账不是有期末余额吗,按期末余额录 查看全部回复
3680
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
3018
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2134
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4225
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2562
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5612
稍等 查看全部回复
1842
甘老师
3620-750+400=3270 查看全部回复
1845
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2025
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
没理解什么意思 查看全部回复
1360
新成立的公司,刚开始是没有期初数据的,有业务发生了就正常记账就可以了。 查看全部回复
2840
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3334
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2778
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3887
期末结转是每个月都要结转 查看全部回复
2608
Alice老师
没有影响啊 查看全部回复
2604
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3626
不是销售的话不能转 查看全部回复
3241
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2080
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