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王苗苗老师
商品收到入库没 查看全部回复
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patience
支付商标使用费是用作哪方面,是为了销售商品么 查看全部回复
977
andy老师
相当于服务换取物资 查看全部回复
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购买设备的用途是什么 查看全部回复
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建成的办公室的所属权是谁的 查看全部回复
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税务师晓雨
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2016
wam
不是的 查看全部回复
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哈哈老师
借库存商品 20000dai应付账款暂估200000 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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对方公司已经注销的确实开不了发票了 查看全部回复
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普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
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无法取得发票的应付账款是指发生了成本费用支出没取得合规发票么 查看全部回复
2137
计入营业外收入 查看全部回复
2182
杨老师
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
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收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
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FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
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招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
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安叔老师
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
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清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2049
入账在收入里 查看全部回复
1924
tammy老师
你们是委托别的公司给你们加工的? 查看全部回复
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可以,但是需要在次年汇算清缴前收到发票,否则的话需要做纳税调整 查看全部回复
1742
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
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可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
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借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
燕子老师
你好,付钱的时候直接先 借:应付账款-xxx dai:银行存款/库存现金即可。 查看全部回复
3021
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
需要的 查看全部回复
2113
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
合同,付款申请单,发票,完工进度,基本就这些 查看全部回复
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借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3327
秦枫老师
你们支付工程款 建筑公司给开具发票没有问题 你们是自建厂房么 借:在建工程 dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
1587
刘淑萍
产品研发咨询服务费 查看全部回复
1831
我给你回复评论了 查看全部回复
1704
正常做账,支付乙方的货款?运费,挂帐预付账款-乙,运输公司开票给你充预付乙的挂帐,把三方协议付凭证后面 查看全部回复
1726
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2356
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
是的 查看全部回复
2240
如果发票是公司抬头的话,可以用,按实际支付金额报销 查看全部回复
2866
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
一般付款需要看发票的,你可以看一下你们内部的付款流程是怎么规定的。 查看全部回复
2399
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3060
你需要问 查看全部回复
3142
这个发票是不规范,不建议使用 查看全部回复
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原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
可以 查看全部回复
2204
建议跟租赁方协商一下,看能不能改一下合同,发票开给餐饮店 查看全部回复
2146
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
2989
6月的发票补做到5月?不可以 查看全部回复
2189
日常开销签合同都是以母公司的名义签署,发票也开的母公司,发票母公司入账了么 查看全部回复
5235
业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除 查看全部回复
3668
为什么A公司支付 查看全部回复
2507
发票入账,但是要做借以前年度损益调整dai:应付账款 查看全部回复
2226
Annina老师
借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3432
甘老师
据实入费用,年度汇算清缴作为无票支出纳税调整 查看全部回复
2503
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
喊对方开票 查看全部回复
2788
你们与第三方机关之间的业务往来是什么 查看全部回复
2068
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2154
稍等 查看全部回复
3083
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
开折扣,发票上可以直接开折扣 查看全部回复
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以付款单据入账,没有发票不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候进行调整 查看全部回复
8911
你是承租方 查看全部回复
3481
xx广告有限公司应该是小规模公司吧,不是个体户吧,一般是的 查看全部回复
3831
孙老师
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3115
可以的 查看全部回复
2306
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
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实际公司付了30000元 查看全部回复
1968
A公司的应收款项收不回来计入营业外支出 查看全部回复
1809
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2388
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3032
拿到A的注销通知书(注销后税务局有个盖章的证明),复印件就行,b的代付协议上写明因a注销。这样问题不大 查看全部回复
2939
在实务中,只要是与公司经营相关的支出都可以入账 查看全部回复
2427
你好同学,从往来款管理的角度来看,即便是支付的金额较小,也最好从往来款中走一下 查看全部回复
2181
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2470
那发票金额=货款么 查看全部回复
2290
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2461
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2471
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2355
你们有合同吗?对方是开错金额了吗? 查看全部回复
2122
这2种方式都可以,你们和供应商签一个赔偿协议 查看全部回复
2069
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3796
问题收到,稍等 查看全部回复
2511
李伟老师
B的业务B正常记账 开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3127
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
其实也没有太大关系,如果金额较大应该避免使用现金,公对公转,既然已经付了这次就这样 查看全部回复
4982
可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2819
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3934
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2770
公司有代扣代缴个税的义务,实际支付的租金可以入账,但是没有取得合规票据,不得税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2915
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2681
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
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