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秦枫老师
1、进销项结转 2 、本年利润结转 3、检查科目余额表 对固定资产 往来进行盘点 4、编制生成年度财务报表 查看全部回复
4496
杨老师
内外账处理方式一样发票 借:工程施工-人工费dai:应付账款 付款借:应付账款dai:银行存款 查看全部回复
888
andy老师
理论类、考证类、作业类问题,请联系在线客服人工审核匹配老师;如您已经支付(理论类、考证类、作业类)费用,经审核后支付的现金款项将在三个工作日内原路退还,金币形式支付的将退回至个人账户(参与抽奖等活动免费获取的提问币不予退还) 查看全部回复
3000
王苗苗老师
借 所得税费用 dai 递延所得税负债 查看全部回复
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没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
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patience
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1499
借款人不是法人么 查看全部回复
1623
税务师晓雨
看发票内容是没有税额的 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
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李伟老师
出库时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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1、销售商品 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时,结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1392
办公家具的用途是什么 查看全部回复
1578
谭老师
是的 查看全部回复
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转出什么,为什么要转出 查看全部回复
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是被投资企业账务处理么 查看全部回复
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是餐厅支付赔偿金么 查看全部回复
1246
是受托方的账务处理么 查看全部回复
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设备是最为固定资产使用么 查看全部回复
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是真实的支出么 查看全部回复
1588
后期是不是也不收回来了 查看全部回复
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对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
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产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
1274
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1250
云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1659
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
跨年了么 查看全部回复
1427
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1512
汽车原来是固定资产么 查看全部回复
1780
wam
公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
917
西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,取得收入时,借银行存款 等 dai 主营业务收入 查看全部回复
1797
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
计入福利费 查看全部回复
1372
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
1171
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
906
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1815
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1458
12月的账完结了么 查看全部回复
1868
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
887
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1928
退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
1332
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
1794
燕子老师
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1651
你说说看 遗留的账务有什么问题 查看全部回复
978
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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首先需要每天登记收入,在入账时,可以到月底汇总做一笔分录 查看全部回复
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建议2023年末开具发票及时计入23年12月的账里。 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1554
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1340
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1473
参考这个来处理 查看全部回复
1276
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
1062
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1516
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1057
为什么要把给A打款? 查看全部回复
834
安叔老师
你们是购买方么 查看全部回复
1541
1.集团抵账收到餐饮券 借:其他货币资金-餐饮券 dai:应收账款-某某客户 2.餐饮券给子公司,集团入账 借:其他应收款-子公司 dai:其他货币资金-餐饮券 3.子公司收到餐饮券,子公司入账 借:其他货币资金-餐饮券 dai:其他应付款-集团公司 4.子公司发放奖品餐饮券 借:销售费用 dai:其他货币资金-餐饮券 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3716
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1607
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1312
母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
1945
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1661
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1268
公司部分得得计入管理费用-福利费 个人部分挂其他应收款-职员 从实际发放工资中扣回 查看全部回复
1933
如果是一般纳税人 ,需要按月申报增值税附加税 水利基金 工会经费(月度如果有进项发票需要勾选认证)、 按季度申报财务报表 、申报印花税 每月会计做账流程都一样, 记账 ,然后生成财务报表 装订凭证 ! 查看全部回复
1844
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2067
还没有拿过来报销的专用发票,一般不用处理,不用入账 查看全部回复
1727
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1080
车dai是在您个人征信名下的,意思就是以个人的名义dai的款 查看全部回复
1207
借:销售费用/成本(按实际业务内容进成本费用科目) dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
谁的账务处理 查看全部回复
1589
如果是根据发票报销入账的话,按照520元入账。 查看全部回复
2784
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1869
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2024
开以看划转文件,上面一般有处理。 划出单位 借:资本公积 dai:开发产品 划入单位 借:开发产品 dai:资本公积 查看全部回复
1634
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1245
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1514
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