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王苗苗老师
建议分开核算 查看全部回复
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是售卡方给销售方开具发票吧 查看全部回复
1149
杨老师
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
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我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5809
符合免税的规定么 查看全部回复
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如果在申报期内还没申报的话,可以撤销的 查看全部回复
3898
patience
你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
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需要做进项税转出 查看全部回复
2327
3应税服务中止 查看全部回复
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怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
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这个月冲红了,应该在当月申报增值税时候减去那张冲红的金额 查看全部回复
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税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
2017
当月重开可以不入账,原来的正数发票和负数发票可单独保存或者附在新开正数发票的凭证后面 查看全部回复
2548
哈哈老师
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
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那款项还退回么 查看全部回复
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按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2546
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2429
是的 查看全部回复
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粘到一起是什么意思?整个还是只是边上 查看全部回复
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没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
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在18行本期减征额那里填2%的税额 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
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秦枫老师
完税凭证可以开具表格式 文书式都是按照税种期间来的 要开单独地 每一笔缴费的要去大厅 查看全部回复
2862
纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
刘淑萍
不合理 查看全部回复
3251
安叔老师
向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4909
只能抵扣税额 查看全部回复
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没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
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你好,进项发票对方开负数发票了么 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2472
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
2035
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
2755
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2541
转给第三方是干嘛用的呢? 查看全部回复
2303
甘老师
根据《发票管理办法》第二十一条 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收。第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。企业取得填写不规范的发票,不得作为企业所得税税前扣除凭证。若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方换开发票。换开后的发票符合规定的,可以作为税前扣除凭证。 根据上述之规定,销售方信息不全的发票无效,不能作为财务报销凭证。 查看全部回复
2816
按1%预缴 查看全部回复
6825
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2437
andy老师
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2905
成本支付了么 查看全部回复
2169
这个不影响使用 查看全部回复
1880
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3180
你是一般纳税人么 查看全部回复
2567
2285
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
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你是收票方么 查看全部回复
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科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1747
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2245
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3466
请问这张电力局开给我们的发票我们可以全部抵扣认证吗?不可以 查看全部回复
3322
燕子老师
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2041
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2631
开票内容是什么 查看全部回复
2236
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2410
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
3087
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3390
云峰老师
你好同学 咱们是什么企业? 查看全部回复
3115
西贝老师
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
1630
可以的 查看全部回复
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事业单位是不可以开具增值税专用发票的,原因很简单,事业单位不是以营利为目的的,它属于国家的行政机关,没有一般纳税人资格,所以不能开具增值税专用发票的,只能是去税局申请领购普通发票对外开具。同时要注意的是,如果实现的是非税收入款项,需要领取非税收入票据,根据实现的非税收入情况进行相应的开具。 查看全部回复
9583
报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
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同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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现在是在网上勾选认证,不影响 查看全部回复
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这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3105
是的,不得抵扣 查看全部回复
2618
意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
2341
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3268
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2487
水费的用途是什么 查看全部回复
3148
一般先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2336
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2098
原则上没有这种说法,这种规定都是加油站自己的内部规定 查看全部回复
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劳务派遣单位选择差额征税的,属于不得全额开具增值税专用发票情况。对向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用不能开具增值税专用发票,但是其他部分可以开具专用发票。 查看全部回复
6675
3796
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2709
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3890
老板请了一些人去现场帮忙,这部分要从工资里走,签订的劳动合同么 查看全部回复
2270
你这种特殊情况,需要联系税管员,看本月是不是要后台给你操作 查看全部回复
3259
你好,同学,不可以。 查看全部回复
3720
2838
不能的 查看全部回复
3380
后期差额会支付么 查看全部回复
1553
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3052
开错了,需要作废 查看全部回复
2053
是电子发票么 查看全部回复
2821
一般货运代理服务开票时直接开*经济代理业务*代理海运费 查看全部回复
3397
是的,需要去房产所在地的税务局 查看全部回复
1990
相当于过户给你们了,你们是购买方涉及到印花税和契税,将来出售的时候因为公司名下涉及到增值税 附加税 印花税和土地增值税 查看全部回复
2512
2879
对方为什么开不了普票 查看全部回复
2500
需要对方开票 查看全部回复
1801
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2331
收到100万和工资户50万(现金吗,现金才登记现金日记账的增加,如果是电汇,登记银行日记账的增加) 查看全部回复
2823
可以,写个情况说明 查看全部回复
2360
取得增值税电子普通发票的按照票面税额抵扣 查看全部回复
2068
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3753
2525
您这个是什么意思?开小票吗 查看全部回复
1828
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