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李可可
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1442
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
912
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1321
安叔老师
按照账上金额的 查看全部回复
827
杨老师.
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1398
王苗苗老师
有开具发票么 查看全部回复
973
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1895
可以记到资产原值 查看全部回复
1551
是的 查看全部回复
1345
在纳税调整明细表中填入数字后,是纳税调增了吧 查看全部回复
1592
只能解释一下 查看全部回复
1657
李凤
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
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年报财务报表根据第四季度季报填写吗,是的 查看全部回复
991
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
andy老师
买的用途是什么? 查看全部回复
1358
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1018
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1279
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1443
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1131
为什么比账上多一个月 查看全部回复
1394
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1060
流动比率:流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=货币资金/流动负债 资产负债率=负债/资产 查看全部回复
3136
易老师
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
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资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1683
一个是财务报表年度申报表,一个是企业所得税年度申报表,都需要填报 查看全部回复
889
Leaf
对 查看全部回复
1496
你们是核定定额的个体么 查看全部回复
1016
报表填的是0,是指财务报表么 查看全部回复
1073
不需要, 查看全部回复
1494
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
所得税一般不是季报吗 查看全部回复
1047
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
977
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1879
报废,残值转营业外支出 查看全部回复
1082
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1255
tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
1484
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1389
西贝老师
同学你好,个税汇算是员工个人自己进行操作的 查看全部回复
1642
你的意思是本年度季报时还填么,不用 查看全部回复
1374
李伟老师
是不是没有计提? 查看全部回复
1366
汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
979
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1502
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
曹老师CPA
亲,如果是专门进行投资业务的集团公司总部需要勾选,不是的话无需勾选 查看全部回复
990
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1039
是的,不用管 查看全部回复
银行回单,报销单 查看全部回复
1752
存货和应收账款占比和表中指标没有任何关系,有关系的不是资产结构,而是期初期末资产余额。 短期偿债能力的比率分析有流动比率、速动比率和现金比率 以全部流动资产作为偿付流动负债的基础,所计算的指标是流动比率。 速动比率以扣除变现能力较差的存货和不能变现的待摊费用作为偿付流动的基础。 现金比率以现金类资产作为偿付流动负债的基础流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 现金比率=现金及其等价物/流动负债。 分析这几个指标存货和应收账款占比才真正会用到 查看全部回复
1714
甘老师
799
秦枫老师
1186
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1676
季初的资产不用填,自动带出来的。你上季未资产是不是正好2万,所以系统比对一致,就不变色 查看全部回复
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如果是高新企业把基础信息表高企证书编号补上 查看全部回复
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不是每个人都需要做个税汇算清缴。需要办理个税汇算清缴的情况主要有两种:一种是预缴税额高于应纳税额,需要申请退税的纳税人;另一种是预缴税额小于应纳税额,应当补税的纳税人。然而,也有一些特定情况下纳税人无需办理年度汇算,例如年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元、年度汇算需补税金额不超过400元、已预缴税额与年度汇算应纳税额一致或符合年度汇算退税条件但不申请退税等。所以,并不是每个人都需要做个税汇算清缴 查看全部回复
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收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1387
你是具体指的哪一方面的知识啊 查看全部回复
1578
您好,具体什么问题 查看全部回复
1470
请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
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个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4678
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1660
稍等,看一下哈 查看全部回复
1221
截图我看一下吧 查看全部回复
1628
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1165
之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
883
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1428
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1031
具体是什么业务 查看全部回复
1071
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
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第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
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是销售结转成本的转销,填写A105090资产损失明细表 查看全部回复
3946
收到 查看全部回复
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资金需要量=(基期资金平均占用量-不合理资金占用)×(1+预测期销售增长率)÷(1+预测期资金周转速度增长率) 查看全部回复
1126
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1483
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1307
普通股资本成本的估计有三个模型,分别是资本资产定价模型,股利增长模型,债券收益率风险调整模型。 查看全部回复
1392
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1678
需要呀 查看全部回复
1827
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
1025
要不要交企业所得税?看你们全年的应纳税所得额 查看全部回复
1400
适用的是小企业会计准则么 查看全部回复
1466
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1097
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1585
稍等 查看全部回复
云峰老师
你好同学,居民企业之间的投资收益如果盈利,调减 如果亏损,要调增 查看全部回复
885
需要 查看全部回复
1673
你们公司执行的什么会计准则呢 查看全部回复
1024
1612
同学你好,是的哈,没问题 查看全部回复
988
是的,敏感资产增加=基期敏感资产*销售增长率 查看全部回复
1378
你这个当期确认的投资收益是属于哪一年度的 查看全部回复
1824
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2224
1520
patience
1388
你好只要业务真实,合理合规纳税一般都没有什么风险,就算税局那边有异常提醒,只要公司这边资料齐全,能够把业务解释的通就好 查看全部回复
894
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1726
调减费用或者调增收入都会导致税费增加 查看全部回复
1524
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1267
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