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patience
是要入账么 查看全部回复
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王苗苗老师
A105030《投资收益纳税调整明细表》 查看全部回复
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个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
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是账上以前年度损益调整有余额么 查看全部回复
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市场年报? 查看全部回复
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经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
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andy老师
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
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李伟老师
具体的社保金额填写在A105050表五、各类基本社会保障性缴款 查看全部回复
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说的调减是纳税调减么 查看全部回复
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12月扣个税没申报专项扣除,专项扣除信息有填报么 查看全部回复
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汇算清缴主要内容: 1.汇算 企业需要按照税务机关的要求,对上一个年度的所得进行汇总计算,得出应纳税所得额。 2.清理 企业需要按照税收法律、法规、规章及规范性文件的规定,对上一年度的所得进行清理,包括对各项收入、成本、费用等进行核实和调整,以确保其符合规定。 3.计算 在清理的基础上,企业需要按照规定的税率和计算方法,计算出应纳税额。 4.结清 企业需要在规定的时间内,将应纳税额及时缴纳,完成税款的结清工作。 提醒: 在汇算清缴过程中,企业需要按照税务机关的要求进行操作,包括提供相关资料、填写表格、缴纳税款等。同时,企业需要注意防范风险。 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴时间为2024年1月1日——2024年5月31日。 查看全部回复
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汇算经营所得还是综合所得 查看全部回复
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业务是真实发生的么 查看全部回复
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谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
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工程结算属于成本类科目 查看全部回复
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资产类 查看全部回复
1153
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
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杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
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企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1685
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
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你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
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非居民个人,无需办理个人所得税综合所得年度汇算。 查看全部回复
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是问税法上的相关规定么 查看全部回复
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意思是个税汇算清缴是由单位办理么 查看全部回复
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偶然所得要算个税的 查看全部回复
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申报错误可以更正 查看全部回复
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tammy老师
小牛长大成整头牛的时候,你要把之前的生产性资产结转到存货 查看全部回复
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是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1067
哪里的提示 查看全部回复
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转让什么 查看全部回复
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纳税调整项目明细表 查看全部回复
2202
你的提示是什么? 查看全部回复
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税务师晓雨
请问具体问题是什么 查看全部回复
876
不是必须一致。 查看全部回复
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是总分支机构么 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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记银行存款 查看全部回复
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《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
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如果只是调表不调账的话,不用改利润表 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
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暂估的原因是什么? 查看全部回复
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纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
948
是独资企业发放给公司投资者的工资么,不可以 查看全部回复
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申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
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如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1月1日到5月31号 查看全部回复
1864
你好 查看全部回复
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是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
您好 查看全部回复
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你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
1151
安叔老师
如果金额大需要的 查看全部回复
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什么规定资产? 查看全部回复
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为什么交多? 查看全部回复
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居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
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公司申报的时候没有给个人填专项附加扣除,但是工资表里面是按扣除后算的个税 查看全部回复
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你想要调整进入吗 查看全部回复
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考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
1387
稍等 查看全部回复
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需要汇算清缴 查看全部回复
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这种收据是哪种收据?是行政事业单位的那种收据还是普通的收据 查看全部回复
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看经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
1441
公积金是公司和个人以前承担。公司承担的部分之前有计提么 查看全部回复
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你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
写全年累计数 查看全部回复
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如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
849
需要 查看全部回复
1645
是的 查看全部回复
1600
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
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利润总额×适用税率 查看全部回复
1242
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1452
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
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哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3970
??????? 根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)第一条规定,企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧 查看全部回复
1380
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1683
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
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资产不等于负债加所有者权益报表是不平的,需要检查然后重新编制财务报表,然后再上传 查看全部回复
1933
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1143
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2328
那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
1569
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1487
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1471
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1661
D中途撤,那把d剩余的资产在其他三个人进行分配即可 查看全部回复
1253
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
净资产收益率=销售净利率x总资产周转率x权益乘数 查看全部回复
1770
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