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杨老师
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2751
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2626
王苗苗老师
工资有正常申报个税么 查看全部回复
1908
andy老师
一些资产的价值无法很好的进行量化估计,所以会计准则规定这些资产就不被记在资产负债表里,也就是我们所说的表外资产。 查看全部回复
2286
清岚
表外资产是指能为企业带来经济利益,但尚未纳入会计核算体系、未反映在资产负债表中的资产,是重要的财税差异之一。 查看全部回复
1749
李伟老师
表外资产没有入账对资产负债表影响不大,因为资产一增一减,几乎不影响, 查看全部回复
1278
云峰老师
你好,同学,没有处置预算业务,实际发生了就按结算的时点正常进行处置 查看全部回复
1150
patience
可以 查看全部回复
1685
长期待摊费用 查看全部回复
3677
折旧年限是根据公司的实际情况预估使用年限的 查看全部回复
3205
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3304
正常企业25% 查看全部回复
3695
一般都是一致的,因为财务报表季报都是根据账上的数据填报的 查看全部回复
2919
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1892
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2238
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1789
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2315
借:管理费用/销售费用/主营业务成本等 dai:累计折旧 查看全部回复
1437
严老师
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
1503
发票为什么不入账 查看全部回复
2359
燕子老师
你好,如果购买的是土地使用权,一般是和购买的土地一起计入到无形资产-土地使用权的成本里,然后按照使用年限进行摊销,如果是房地产开发项目,记入"开发成本-土地费用"科目 查看全部回复
2226
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2313
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2133
可以,但是23年汇算清缴一样要调整。汇算后开票以后再追溯到22年扣除 查看全部回复
2209
让对方提供一下费用分割单盖公章 查看全部回复
2749
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1942
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
tammy老师
你这个折旧几个月了 查看全部回复
1599
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4522
你好 同学 因为是两个标准, 所以从中间选择较低的一个 ,目的还是避免企业少交税 。 查看全部回复
2567
厚积薄发
没有 查看全部回复
2188
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1342
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2090
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1884
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
2242
设备融资租赁,开票内容就是融资租赁费 查看全部回复
1400
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1372
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2377
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3572
安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2514
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2523
季度申报表么 查看全部回复
1533
更正做借方负数 查看全部回复
1328
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2538
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2763
取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
1517
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
健身广场,防洪堤属于建筑物,最低折旧年限20年 查看全部回复
2311
有没有盖财政监制章 查看全部回复
1314
115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
1666
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1744
无形资产 查看全部回复
2558
B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
2493
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2542
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1411
同学你好,收入-费用可以替换成利润 查看全部回复
2560
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1863
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2697
处置固定资产 查看全部回复
2225
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2259
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3193
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1818
应纳税所得额??税率 查看全部回复
1256
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6627
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2331
发票金额是多少 查看全部回复
1235
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2524
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2573
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2025
你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
2075
同学你好,第一张图你就看发生的各类业务银行存款增加还是减少,第二张也是同理应收账款增加还是减少,第三张图就是提取现金,库存现金增加,银行存款减少 查看全部回复
2087
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2395
不需要 查看全部回复
2849
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1796
长期待摊是公司摊销期在一年以上的支出,他是一项长期费用,但是根据权责发生制不能一次性进费用,他是在报表上以资产类体现,如果就想具象的话,你多的就是装修 查看全部回复
2068
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
8034
wam
是政府无偿划入的,一般计入资本公积 查看全部回复
1844
一般季度申报的时候体现 查看全部回复
1794
孙老师
你好同学,如果被投资单位因为非经营因素,导致净资产变化了。在对上市公司持股比例没有发生变化的情况下,这部分净资产的增加,进资本公积 查看全部回复
2348
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1993
已经达到预定可使用状态了,需要转到固定资产,既然服务和货物对方已经完成,你这边需要计入在建工程,可以先预估入账,等实际结算时,可以再调账。 查看全部回复
2043
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2440
您好,现行有两种叠加运用形式:1.税率式减免是指:企业所得税的法定税率是25%,但依据企业所得税法等相关规定,符合条件的小型微利企业,减按20%税率征收企业所得税。 查看全部回复
1508
企业所得税也需要交 查看全部回复
1990
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2181
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1718
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2054
是的 查看全部回复
2265
需要看利润表 查看全部回复
2084
企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
3257
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2681
汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
2465
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3608
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3309
借:使用权资产3*30.1075+1500 租赁负债一未确认融资费用3*(36-30.1075) 应交税费一进项 0.009 dai:租赁负债3*36 银行存款0.159 查看全部回复
3658
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1977
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