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王苗苗老师
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1661
tammy老师
D中途撤,那把d剩余的资产在其他三个人进行分配即可 查看全部回复
1253
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1343
李伟老师
净资产收益率=销售净利率x总资产周转率x权益乘数 查看全部回复
1788
是的 查看全部回复
1726
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
896
云峰老师
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1521
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1789
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1818
安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2592
稍等 查看全部回复
1650
1066
杨老师
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1601
andy老师
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1857
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1172
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1766
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1645
隋文老师
是的可以的 查看全部回复
1306
Annina老师
1139
年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1321
一般的公司,年度汇算清缴后不符小微标准,将不能享受普惠性减半优惠 查看全部回复
1060
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1671
wam
1569
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1833
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2245
看你们的申报表 查看全部回复
1546
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
2042
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1707
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1123
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1740
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1616
要看改支出的所属期是属于什么时候,是属于23年么 查看全部回复
1075
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1208
可以 查看全部回复
1799
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
2001
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1414
是只有一处经营所得么 查看全部回复
1551
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1595
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1069
第7行 查看全部回复
1029
是合并报表么 查看全部回复
1390
购买的草料是为了喂养牲畜么 查看全部回复
1560
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1072
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1759
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
是填报财务报表的利润表么 查看全部回复
2170
企业产生递延所得税资产的情况消失并按规定将以前期间计提的递延所得税资产转回时,借:所得税费用-递延所得税费用-计税基础影响 dai递延所得税资产 查看全部回复
1587
对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人么 查看全部回复
1342
税法坏账是不允许税前扣除,除非有明确证据表明确实无法收回的(税务认可的一般是对方破产、清算、注销)。所得税汇算清缴的时候,再《所得税年度纳税申报表》(A类) A105000《纳税调整项目明细表》里的32行调整 查看全部回复
1712
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1798
不可以,需要取得发票 查看全部回复
3404
是无偿调拨么?分公司是独立核算么 查看全部回复
1279
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
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你好同学,净资产等于所有者权益=股本加减其他科目 查看全部回复
1124
是简易计税的什么会计核算? 查看全部回复
1424
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1537
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
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为使企业尽早享受到优惠,从2022年开始,企业10月份预缴申报当年第3季度(采取按季预缴方式)或9月份(采取按月预缴方式)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,也可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。因此,企业在预缴申报第3季度或9月份税款时,即可选择享受该优惠政策。 查看全部回复
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正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1770
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1009
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1540
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1059
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1177
什么问题 查看全部回复
2118
一般是找资产评估机构出具的资产评估证明 查看全部回复
1283
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1286
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1173
可以根据分摊的方式入账的,有房东个人制作费用分割单并签名,并附上支付证明 查看全部回复
1816
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1576
西贝老师
同学你好,双倍余额递减法计算年折旧率=2÷预计使用年限*100% 前期各年的年折旧额=各年年初的固定资产的账面净值*年折旧率 查看全部回复
1907
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1371
是你们支付的吗? 查看全部回复
969
不一致的原因是什么? 查看全部回复
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
984
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1819
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1828
买的什么类型的固定资产 查看全部回复
1187
今年已经做过税务登记了,需要参加次年的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
1445
需要的 查看全部回复
1954
是经营所得申报是吗? 查看全部回复
1694
纳税调整增加额的意思就是:企业税前扣除的项目,虽然符合会计核算的标准,但是不符合税法的规定,不能在税前扣除,需要进行调增处理 查看全部回复
1374
1225
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1827
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
你们记得是金融机构的账务处理吗? 查看全部回复
1729
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1988
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2279
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
税法上可以一次性在税前扣除 查看全部回复
2126
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1915
这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
1840
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1619
新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
1107
你好同学 第二章 股权转让收入的确认 第七条 股权转让收入是指转让方因股权转让而获得的现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。 查看全部回复
1911
需要把固定资产处置掉,比如资产报废或出售出去 查看全部回复
2020
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