登录/注册
patience
可以税前扣除 查看全部回复
2120
杨老师
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2719
安叔老师
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2118
有发票么 查看全部回复
1829
王苗苗老师
财务报表 查看全部回复
1699
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2048
云峰老师
你好同学,只要情况发生变化有充分理由,可以变更 查看全部回复
1537
有没有非流动资产? 查看全部回复
2637
如果账上已经报废处理了,之前的报废手续也完善了,就先登记备查账簿处理。如果是因为之前预估不准确错误报废需要计入前期会计错误处理 查看全部回复
1395
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1255
一般没有了 查看全部回复
1341
是的 查看全部回复
1847
可以的 查看全部回复
2435
按生产性生物资产的种类、群别、所属部门等进行明细核算;企业按期(月)计提成熟生产性生物资产的折旧,借记“农业生产成本”、“管理费用”等科目,dai记生产性生物资产累计折旧 查看全部回复
1639
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2492
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1738
做账:借,管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
1986
什么调增了 查看全部回复
1351
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2097
tammy老师
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
处置掉了么 查看全部回复
2237
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1681
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1905
李伟老师
对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1486
如果确实是公司承担的支出,可以报销 查看全部回复
1204
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1120
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1468
次年3月1号到6月30号 查看全部回复
1225
只有用车协议,没有租赁发票么 查看全部回复
2533
andy老师
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
1276
可以计入管理费用-顾问费 查看全部回复
2336
wam
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2342
收据上有章么 查看全部回复
1497
按2000多万入账 查看全部回复
1253
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1985
不需要,如果是需要安装的设备,在没安装好没达到预定使用状态时不计入固定资产,不计提折旧。 查看全部回复
1367
金额大么 查看全部回复
1320
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1751
企业资产扣除了负债之后的剩余部分,是企业所有者享有的 查看全部回复
1721
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1703
有 查看全部回复
2523
可以根据发票和医院开具的分割单入账税前扣除 查看全部回复
1533
小米
你主要涉及清算,你如果清算的话有清算所得,那你就交企业所得税。 查看全部回复
1980
子公司是同一控制下合并么 查看全部回复
1608
费用支出属于去年,是么 查看全部回复
1799
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2859
颜老师
是否已经达到可使用状态? 查看全部回复
3972
水电费是共用的么 查看全部回复
1732
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1334
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2192
需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
2357
刘金梅
那实际购买的是4台还是5台? 查看全部回复
1489
赞助费不用开具发票,因为不能抵扣税款。受赞助方开具收据就可以,借 银行存款等 dai 营业外收入 查看全部回复
3150
如果这个阿姨买菜只是一个代买后报销,建议取得销售方开具的销售发票入账。虽然每次用的是小额零星,如果数量众多也是存在一定的税务风险的。 查看全部回复
1560
通常厂房动工时就可以记在建工程 查看全部回复
2418
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2398
都包括的 查看全部回复
2183
好 查看全部回复
1429
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
1496
侯保林
企业业务招待费税前扣除标准为:实际列支额的60%与销售收入千分之五孰低扣除,150w千分之五为0.75万元,业务招待费11万的60%为6.6万,因此税前扣除标准为0.75万元 查看全部回复
1994
dai款支付利息的进项不可以抵扣增值税 查看全部回复
1817
增值税是价外税,不影响利润 查看全部回复
1623
预扣预缴和汇算清缴都是计算个人所得税的一种方式,但预扣预缴是按月计算每月的预扣税款,汇算清缴是按年计算一个纳税年度的应缴税款,即在预扣预缴税款的基础上,承担着“查遗补漏,汇总收支,按年算账,多退少补”的职责,以确保纳税人准确的履行了纳税义务。 查看全部回复
1823
如果子公司独立核算,合同不可以规定的 查看全部回复
1689
包括的 查看全部回复
3307
如果你们公司核心技术也是你们的核心资产,核心技术的团队转移了,那当然算是核心资产转移 查看全部回复
1203
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2050
1591
合理 查看全部回复
1515
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
1742
不是的 查看全部回复
1337
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
985
方案一:先删除出库记录,保证库存足够,再反审核其他入库单,审核成功后再补录之前删除的出库记录。 方案二:先录入一笔其他入库单补足库存后再反审核修改,修改完成后审核其他入库再删除补录的入库单即可。 方案三:将基础资料-仓库,对应仓库的“允许负库存”参数启用,待其他入库单反审核修改成功重新审核后再将此参数关闭。 查看全部回复
2106
属于小型微利企业么 查看全部回复
2404
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2063
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2215
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1995
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1685
固定资产折旧的标准有吗?税法上有相关标准 查看全部回复
1891
一般是不含税的 查看全部回复
1778
一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 二、集成电路企业和工业母机企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2023年1月1日至2027年12月31日期间,再按照实际发生额的120%在税前扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的220%在税前摊销。 查看全部回复
2757
管理费用-折旧 查看全部回复
5432
正常的逻辑关系是未分配利润期末余额??未分配利润的期初余额?利润表净利润 查看全部回复
1805
是不能使用了么 查看全部回复
1855
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2270
收到 查看全部回复
1846
本年利润只是当期经营利润。 资产减负债等于所有者权益,所有者权益包括股东的出资、历年的经营利润 查看全部回复
2450
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1898
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1562
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1615
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
2312
从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和 查看全部回复
1653
资产抵债就相当于资产处置了 查看全部回复
1632
股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2296
净资产就是指指的是资产负债表中的所有者权益数据 查看全部回复
1857
哈哈老师
已经完成的,不能再作废 查看全部回复
2481
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载