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李可可
企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
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按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
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王苗苗老师
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
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杨老师.
扣除项的其他 查看全部回复
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tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
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对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
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andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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王佳丽
您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表 查看全部回复
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夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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包括 查看全部回复
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1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
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广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
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确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
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wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
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报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
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那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
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正常是先计入待摊费用,分期摊销 查看全部回复
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105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
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你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
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易老师
没错 查看全部回复
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在公司任职,与资产的建造相关,可以的 查看全部回复
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
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安叔老师
如果确定就无需处理的 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
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主要股东可以登录电子税务局我的信息模块或公司章程上查看 查看全部回复
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税务师晓雨
剔除的成本*实际的企业所得税税率 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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看下你的5050表单 查看全部回复
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借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
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总资产增长率=(年末总资产-年初总资产)/年初总资产,如果剔除政府补助,就把公式中总资产中涉及政府补助部分减去 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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一般是的 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
“单位缴费基数”:指2023年全年,单位为职工缴纳社会保险费的缴费基数之和,包括补缴社会保险费的缴费基数、调整缴费基数产生的差额等。本市实行养老、医疗、工伤、生育、失业保险“五险合一”、各险种缴费基数原则上填写同一数据,但自2020年1月1日起 ,生育保险和职工基本医疗保险合并实施,生育保险相关数据项填0。 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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修改汇算表 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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股权回购产生的利息支出没明白什么意思 查看全部回复
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不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
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暂估分录是什么 查看全部回复
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你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
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自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
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公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
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Harry老师
你好,净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比,是公司税后利润除以净资产得到的百分比率,该指标反映股东权益的收益水平,用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高,说明投资带来的收益越高。通常要扣除政府补助,扣除后该指标值会进一步降低。 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
预付账款是没入账么 查看全部回复
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资产盘盈是什么盘盈 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1376
你好同学,说明公司流动资产占用和流动负债来源均减少。 查看全部回复
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直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1621
同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
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同学你好,家具电器可以单独计价的固定资产是不包括在房产原值中的呢 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1515
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1451
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
1041
代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
1379
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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非盈利组织免税的话是需要资格认定的 查看全部回复
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
1628
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
808
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1659
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