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曹老师CPA
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3549
不要听税务局的,不想给你退税 查看全部回复
3644
甘老师
退的是附加税吗 查看全部回复
3352
你看申报表那里应交增值税确定是60吗?有没有抵扣或者其他扣除抵掉了 查看全部回复
4273
许老师
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2347
高老师
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3820
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 当然也可单独设置专栏,即应交税费—应交增值税(留抵税额退税) 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(留抵税额退税) 查看全部回复
2899
这个建议你和税管员联系,看是对方通知有误,还是你们不符合退税的条件 查看全部回复
4354
小小
你在下个月的增值税申报表里一般会自动带出来的 查看全部回复
3345
丁老师CPA
看你是否符合退税条件 查看全部回复
2778
tammy老师
那直接在会上报表上调整利润,把利润调上去 查看全部回复
5189
是你们多申报了吗 查看全部回复
2434
Harry老师
可以的 查看全部回复
2269
夏老师
核对预填的数据,税款重新计算。 查看全部回复
4658
谭老师
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6370
计入营业外收入 查看全部回复
5131
就是你要交10000元的税 查看全部回复
3307
大宁老师
个税的嘛 查看全部回复
2772
直接回冲你原来入帐的税金及附加 查看全部回复
2126
厚积薄发
不用了 查看全部回复
3383
什么性质的退税 查看全部回复
2894
下一步就可以 查看全部回复
4548
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
您好,手机上已经按照步骤操作过了吗 查看全部回复
3387
杨老师
你账面的进项税余额-销项税余额(不含简易征收的销项税) 查看全部回复
3536
增量留底吗 查看全部回复
3064
安叔老师
你的转出是什么呢 查看全部回复
5404
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
7190
具体:挂账留抵时:借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) ?收到退税款:借:银行存款 dai:应交税费—增值税留抵税额 查看全部回复
2871
特殊情况建议直接咨询主管税务机关 查看全部回复
7233
进项税额转出 查看全部回复
3291
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3411
都退税到账上了,就不需要归还了 查看全部回复
3649
不能 查看全部回复
9137
符合退税的行业范围或者符合条件的小微企业 查看全部回复
3685
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3614
为什么要转到公司账上?这个老板自己的钱 查看全部回复
3675
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3488
可以 查看全部回复
2840
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2559
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3347
Leaf
3178
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
3164
可登录本省电子税务局,选择“我要办税”,进入“一般退(抵)税管理”,再选择“教育附加税退税”,办理教育附加税退税退税事项。税务机关办理完成后,纳税人即可获取结果信息,并查询和打印受理结果。纳税人也可在电子税务局“办税进度及结果信息查询”功能中,查询办理进度和结果。 查看全部回复
5076
Annina老师
符合条件的都可以 查看全部回复
3093
微尘
借银行存款dai应交税费-附加税 查看全部回复
3252
不能实现呀,免税政策从4月1号开始执行 查看全部回复
3094
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
借银行存款dai应交税费-应交城建税,附加税等 查看全部回复
4298
可以申报 查看全部回复
2691
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额;当期期末留抵税额就是存量留底税额。 查看全部回复
2404
不会 查看全部回复
4204
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3204
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3061
孙老师
符合条件的话,全退较合适 查看全部回复
2913
未实际发放的工资要做所得税调整 查看全部回复
6085
那就多入一些白条,把没有取得发票的进行调增 查看全部回复
7186
留抵退税是指:现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税 查看全部回复
2943
所得税税率是多少? 查看全部回复
4010
留抵退税金额是需要申报的,既然申报了,自已会不知道? 查看全部回复
2732
借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额 如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3390
借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额 如果期末已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3652
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
是指个人所得税的汇算清缴吗? 查看全部回复
3997
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
冲减营业税金及附加 查看全部回复
3382
不是在审核吗 等审核完毕 查看全部回复
2251
3004
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2814
绾绾
季报有交税吗 查看全部回复
5899
调那一年的? 查看全部回复
3769
退的是什么税 查看全部回复
3146
存量 查看全部回复
2359
正常是可以的 查看全部回复
2306
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3281
红字原支付的分录 查看全部回复
3208
六税两费指的是六个税收两个附加费,主要是针对企业征收的一些费用。六税指的是:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税;两费指的是:教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
2429
木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4547
有可能每月申报个税的时候,所有专项扣除都已经扣了;或者每月没扣专项扣除,汇算清缴的时候也没有扣。 查看全部回复
6358
主要会对增值税进项税真实性进行检查 查看全部回复
5624
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4946
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
1、登录电子税务局首页,点击【一般退(抵)税管理】。 2、再选择【退抵税费申请(增值税制度性留抵退税)】,选择【增值税制度性留抵退税】。 3、进入功能弹出提示,纳税人可选择是否根据税务系统税收数据进行数据预填。如需预填,请点击“确定 4、手工选择“退税企业类型”及“国民经济行业”。 5、当选择了“退税企业类型”后,自动带出“留抵退税申请文件依据”,再勾选“申请退还项目”,以“增量留抵退税”为例 6、如进入功能初始化提示时选择“确定”同意数据预填后,点击“申请退还项目”即可将相关税收数据预填至“留底退税区”。 7、然后再选择“企业划型”,并填写“营业收入”及“资产总额”。 8、分别填写第11、12、17、19行。 9、然后点击“保存”,提示纳税人检查“国标行业”是否属于“先进制造业”。 10、最后点击“提交”即可。 查看全部回复
5298
目前有效的留抵退税政策其实主要就是两个。看你是否满足 1、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号规定的:自2019年4月1日起,符合条件的企业试行留抵退税。 2、财政部 税务总局公告2022年第14号规定的,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵税额。 查看全部回复
4214
Amy老师
关于留抵退税基本条件 2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 这里需要说明三个问题:第一,这四项条件对小微企业留抵退税政策和制造业等行业留抵退税政策同样适用;第二,这四项条件对增量留抵退税和存量留抵退税同样适用;第三,新政出台后,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)规定的普遍性留抵退税政策,即老政策继续实施,相较于新政策,老政策除需同时符合这四项条件外,仍需要满足“连续六个月增量留抵税额大于零,且第六个月不低于50万元”的退税门槛要求。 查看全部回复
5304
增量留抵是现在留抵税额与19年3月底留抵税额的增加金额,存量留抵税额是,现在和19年3月的留抵税额相比,小的数字。 查看全部回复
2459
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2753
(一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2708
1. 到手机应用宝上下载个人所得税APP 2. 根据提示进行注册 3.录入个人专项附加扣除信息(小孩读书和抚育、抚养老人、住房租金或首套房的住房dai款、继续教育),填完后, 4. 选择2021年汇算清缴 核对你的收入对不对,按步骤一步步操作就可以了 查看全部回复
3598
只要满足现在退税的政策就可以。 查看全部回复
5875
4037
是不是问你们个税手续费有没有退 查看全部回复
2760
退了肯定不可以抵扣了 查看全部回复
3530
把留底进项退了,增加公司流动资金 查看全部回复
2353
就是多余额进项税额返还,如果符合该条件税务局会通知的 查看全部回复
3637
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3678
留抵税额是那一年的,2020年的? 查看全部回复
2647
小妮老师
是你们公司的名称太长了吗 查看全部回复
4451
可以去国家税务总局网站首页----税务视频----普法下读下“2022年增值税留抵退税新政解读”的这篇文章。符合条件的小微企业可以在2022年4月纳税申报期起申请退还增量留抵税额。 增量留抵税额,是指留抵退税制度实施后,即2019年4月1日以后纳税人新增加的留抵税额。如前所述,如果纳税人当期的期末留抵税额大于2019年3月底的期末留抵税额,则增加部分即为增量留抵税额。需要注意的是,一旦纳税人获得存量留抵退税后,不再需要与2019年3月底的期末留抵税额进行比较,当期期末留抵税额即为增量留抵税额。 查看全部回复
4553
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3332
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