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李伟老师
您好,可以查一下企业是否有上年未入账的成本费用,如果尽快补记 查看全部回复
7173
Annina老师
在租车合同约定可以扣除的 查看全部回复
5967
哈哈老师
您好,租赁费发票进入租车费里面,可以税前扣除 查看全部回复
5310
悠悠老师
您好,目前我们主要解决工作中遇到的财税问题,考证做题类的暂不受理,理论和实操存在一定的差异,建议直接参考出题人的答案 查看全部回复
5229
可以 查看全部回复
5553
系统自动带出当期认证的进项。最好,也核实下。 查看全部回复
5715
工资总额不包含企业部分的五险一金 查看全部回复
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您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
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您好,固定资产通过折旧会影响企业的利润 查看全部回复
8910
归老师
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8145
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
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按照权责发生制,购买次月摊销 查看全部回复
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按照30吨原材料成分+7万的人工费计算总成本,除以30,就是每吨的成本。把4吨废料再转入原材料即可 查看全部回复
8397
不能 查看全部回复
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您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
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二、无需办理年度汇算的纳税人 经国务院批准,依据《财政部?税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 三、需要办理年度汇算的纳税人 依据税法规定,符合下列情形之一的,纳税人需要办理年度汇算: (一)已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的; (二)综合所得收入全年超过12万元且需要补税金额超过400元的。 四、可享受的税前扣除 下列在2020年度发生的,且未申报扣除或未足额扣除的税前扣除项目,纳税人可在年度汇算期间办理扣除或补充扣除: (一)纳税人及其配偶、未成年子女符合条件的大病医疗支出; (二)纳税人符合条件的子女教育、继续教育、住房dai款利息或住房租金、赡养老人专项附加扣除,以及减除费用、专项扣除、依法确定的其他扣除; (三)纳税人符合条件的捐赠支出。 查看全部回复
11826
您好,如果没做过账的话而且时间很长建账也不好建的,只能是手头有什么东西先录到期初余额了。 查看全部回复
12591
可以抵扣 查看全部回复
8532
外购还是自产物品? 查看全部回复
8568
经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。” 查看全部回复
7965
5580
可以,这个没有说必须是财政收据,只要符合规定的发票、收据都可以税前扣除。 查看全部回复
24228
金额小的冲减当期 查看全部回复
13797
你之前分录怎么做的? 查看全部回复
5805
这个看你的收入是怎么确认了 查看全部回复
8010
高老师
计入固定资产,计提折旧时入研发费用 查看全部回复
6300
可以的 查看全部回复
12807
《税收征管法》规定,扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的,由税务机关向纳税人追缴税款,对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上一倍以下的罚款。 查看全部回复
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可以做下次购货的折扣,直接开在一张发票上 查看全部回复
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同一个企业,只有一个法人的 查看全部回复
您好,转出的会计分录 借:管理费用/销售费用/主营业务成本 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5931
你好 查看全部回复
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您好,原材料的话,您今年直接做账就行 查看全部回复
9225
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
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你是想算销售利润利润率 还是想算成本利润率 查看全部回复
9153
是的 查看全部回复
7047
据实申报最安全,不同行业,不同地区,企业情况不同,比例都不一样的 查看全部回复
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曹智慧
该工程如果是跟收入有直接关系,可以计入主营业务成本 查看全部回复
7488
借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
6813
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6669
一般纳税人的话,可以 查看全部回复
9405
进税金及附加,可以税前扣除 查看全部回复
6651
税务师晓雨
比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
5913
按照这个填 查看全部回复
5751
您好,填错了 查看全部回复
6759
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8325
自营的还是只搭建平台? 查看全部回复
7227
您好,可以计入到销售费用的广告费里面 查看全部回复
7218
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6678
当月开的进项,最早只能当月认证抵扣当月的进项,不能抵之前的进项。例如:2月的开的进项发票,只能抵扣2月及以后的月份的进项,不能抵扣1月及之前的 查看全部回复
6480
下个月开的进项可以下个月的销项 查看全部回复
下个月开的进项可以抵扣下个月的销项 查看全部回复
7128
您好 借:主营业务成本 dai:原材料 查看全部回复
对A员工的支出,全部视作是A自己发,然后B转给A公司,A公司给B公司开票就可以 查看全部回复
7911
不用,要找其他公司收的这个 查看全部回复
6642
ABCD,按照自己的贡献/总进度,算出各自的占比,然后*303万就可以,然后在分别扣税钱,房子 的话和收钱超过50万的公司协商,直接给他们,或者你们卖了,再分 查看全部回复
6462
委托公司和受托公司分别是哪个 查看全部回复
6390
您好,这种是需要以折旧的形式计入到相应的成本费用里面的。 查看全部回复
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2017年7月1日起,个人购买符合规定的商业健康保险产品,可以按照2400元/年(200元/月)的标准在税前扣除。 查看全部回复
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间接人工成本里面核算的那些内容呢? 查看全部回复
7398
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
对,算利润就是这么算的 查看全部回复
10494
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7479
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6228
母子公司独立核算的,谁接的业务,谁开票,确认收入 查看全部回复
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一般收入和成本是匹配的,一般是确认了收入,成本发票没有收到的话,可以暂估成本,借材料,dai应付,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
9756
需要查一下固定资产折旧明细账,和卡片上的核对 查看全部回复
7794
刷单是违法的。只有收入,沒成本,按照实际做帐。 查看全部回复
10062
是的 可以加计扣除 查看全部回复
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16632
没有资助前不记账 查看全部回复
8919
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8730
您好,不需要加上期间费用 查看全部回复
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
6723
可以勾选抵扣,之前的把税费调出来 查看全部回复
10539
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
可以暂估,所得税汇算前取得发票的都可以税前扣除。 查看全部回复
6129
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
8469
您好,如果公司不知道的话报税的时候肯定还是按照之前的数据报的,但是在个税汇算清缴的时候员工自己填的数据会带出来的,相当于平时多交税了,汇算清缴的时候再退税 查看全部回复
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可以申请开收购发票的 查看全部回复
7677
开发成本当然是存货呀 相当于工业企业中的半成品或者在产品 查看全部回复
12510
你们所得税是由总部交 还是分公司自己交? 查看全部回复
6120
进长期待摊费用 查看全部回复
9297
简单的处理办法是,在12月的时候做个暂估,1月份的时候红冲暂估,入账就可以。 查看全部回复
7776
2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
7668
您好 查看全部回复
领用了做出库 查看全部回复
16470
8163
您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
6453
12501
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
而已老师
抵扣要去大厅办理 查看全部回复
您好,填到主表21行预缴税款 查看全部回复
6219
有的 查看全部回复
7506
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
13275
是的,可以直接退回去 查看全部回复
6705
不能,11月全额进固定资产 查看全部回复
6318
12的进项只能抵扣12月的销项,10月,11月,你们还是小规模,不能抵扣进项 查看全部回复
6309
3200*0.95/折旧年限*折旧期 你现在先确定下折旧年限 查看全部回复
7425
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