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王苗苗老师
按员工所属部门计入管理费用等 查看全部回复
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patience
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
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云峰老师
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
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待处理财产损益是资产类科目,它的借方反映预备损失,dai方反映预备收益。核算公司在清查财产过程中查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损。 查看全部回复
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建议通过原材料科目核算一下 查看全部回复
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你好同学,如果是包装商品用的,一次性的,作为原材料处理。 查看全部回复
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哈哈老师
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
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tammy老师
如果是支付一年的土地租赁费,先记到长期待摊费用,然后按期摊销到月份 查看全部回复
2133
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1421
Harry老师
一般会计软件会自带到二级科目,甚至三级明细科目,辅助账根据自己实际需求设置,比如应收应付等往来,就需要设置往来辅助明细,注明往来单位名称。比如涉及项目的,就要设置哪一年的项目辅助明细。 查看全部回复
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您好,具体要看系统软件,一般而言有些二级科目是使用通用的,不宜改变。 查看全部回复
2290
西贝老师
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
2104
杨老师
根据公司情况定 查看全部回复
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上月开票时,实际有收到现金么 查看全部回复
2021
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
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是的,正常出售转让的固定资产处置损益,通过资产损益科目核算 查看全部回复
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维修进管理费用或者长期待摊费用(看金额大小) 查看全部回复
2600
因公用车可以入账 查看全部回复
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这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
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直接转成本就可以 查看全部回复
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是因为什么收到的保险理赔? 查看全部回复
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计入销售费用 查看全部回复
1192
安叔老师
管理费用--开办费 查看全部回复
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是每个科目对应的代码,具有唯一性 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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领用的用途是什么 查看全部回复
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酒店还是原来的公司,对么 查看全部回复
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退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
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预收账款的余额是怎么形成的 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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属于职工福利费 查看全部回复
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出差期间买这些东西,是业务员用的么,是的话,可以计入销售费用-差旅费 查看全部回复
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您好,可以记入长期待摊费用里面,后期按月摊销 查看全部回复
1337
保定金具体是什么 查看全部回复
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是不是一部分收款全部确认收入了,没核算增值税 查看全部回复
1921
李伟老师
可以直接记到管理费用 查看全部回复
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是客户支付的款项么,计入其他货币资金 查看全部回复
1711
什么开户费,银行开户费么? 查看全部回复
2840
长期待摊是公司摊销期在一年以上的支出,他是一项长期费用,但是根据权责发生制不能一次性进费用,他是在报表上以资产类体现,如果就想具象的话,你多的就是装修 查看全部回复
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是科目记错了么 查看全部回复
2543
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1604
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3463
Annina老师
没有了 查看全部回复
1577
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
2006
上面两家公司都是应收账款,期初借方有余额 查看全部回复
1825
TANG
可以 实操中股东用存货抵偿对公司的欠款 应当经过公司决议同意并签订正式协议 一般需要开具发票或代开发票 如没有发票应聘请有资质的评估机构出具评估报告对其价值进行评估 查看全部回复
3262
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2978
要先分析形成余额的原因 查看全部回复
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记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2580
借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:原材料/周转材料/库存商品/生产成本等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
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属损益类账户,专门核算企业清算期间所实现的各项收益和损失。 查看全部回复
1884
如果是购进的话,先计入周转材料-低值易耗品。如果实际提供服务领用消耗时可以计入主营业务成本 查看全部回复
2322
你好 查看全部回复
1916
清理费用计入管理费用 查看全部回复
2459
什么开工庆典 查看全部回复
4143
借:累计折旧(按已提的累计折旧) 固定资产减值准备(原已计提减值准备的) 固定资产清理(应按该项固定资产账面净额) dai:固定资产原值 2、处置报废取得收入(处置未产生收入不做): 借:库存现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费—简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费—应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费—应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
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应付账款-暂估是什么意思 查看全部回复
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这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
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客户收款差异指什么 查看全部回复
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香蕉水,小螺丝是单独售卖的么 查看全部回复
1720
可以参考下这个 查看全部回复
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按照规定,非正常损失的存货盘亏,其进项税额不得抵扣,要做转出。收发计量差错属于正常合理的范围,所以不需要做进项转出 查看全部回复
11594
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2305
未实际收到的实收资本? 查看全部回复
2143
孙老师
平时出现金流量表吗? 查看全部回复
2627
你的意思是,快递单充值后,可以直接发快递,是一次性充很多么 查看全部回复
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根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3477
管理费用-开办费 查看全部回复
2630
转营业外收入 查看全部回复
2199
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
财务费用 查看全部回复
1575
1749
事业单位吗?使用政府会计准则吗? 查看全部回复
2273
加油费 通行费 记入管理费用-交通费,下面的记入管理费用-快递费 查看全部回复
2381
可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2128
收到外汇时,借:银行存款-外币账户外币金额*外币汇率,dai:应收账款、预付账款等 查看全部回复
2191
这个车是你们公司自用的么 查看全部回复
3616
谭老师
先挂预付帐款 查看全部回复
1996
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
未收到发票的话 借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1667
如果大额家具一般计入固定资产,低价值计入当前管理费用 查看全部回复
2869
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1871
递延收益是指待确认的收入或收益,也可以说是暂时未确认的收益,它是权责发生制在收益确认上的运用。 查看全部回复
1710
科目余额应该是0 查看全部回复
2907
长期待摊费用-开办费 查看全部回复
2755
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1798
通常情况下可计入管理费用-维修费,具体情况依据企业的科目设置。 查看全部回复
3177
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
3252
这几个科目之前用过么 查看全部回复
1489
一般都计入在建工程 查看全部回复
您好,您的意思是缴纳的住房公积金记入什么科目吗 查看全部回复
2966
是滞纳金吧,一般计入营业外支出 查看全部回复
2557
预提费用指应由受益期分担计入产品成本或商品流通费,而以后月份才实际支付的费用。预提费用的预提和支付,是通过“预提费用”科目进行 的。 查看全部回复
1378
其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。包括应收的各种赔款、罚款,应收的出租包装物租金,应向职工收取的各种垫付款项等。 查看全部回复
2643
待摊费用摊销影响资产和损益类科目 查看全部回复
3634
合同履约成本或工程施工 查看全部回复
3139
需要的 查看全部回复
2704
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