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andy老师
应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
2675
patience
如果开票很多但是没有进项票,没办法降低税负,还是要尽量索要发票 查看全部回复
2327
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3091
甘老师
取得抵账资产但没有发票的,属于企业原因未能取得发票,不能适用简易计税条件,应该按13%开具发票 查看全部回复
2514
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4073
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6124
安叔老师
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
杨老师
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5324
不会的 查看全部回复
2385
你们有B 的库存吗? 查看全部回复
2515
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3510
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5657
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
3228
原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
2773
可以 查看全部回复
2258
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2607
王苗苗老师
因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看全部回复
2942
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
许老师
还是要交的 查看全部回复
3215
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2233
Lucky
2431
将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需要视同销售。相应的取得货物的进项需要确认成本,进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
1934
成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
1576
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3554
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
4089
小妮老师
正常业务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2384
FineReport报表软件 查看全部回复
4779
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5562
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
取得发票期间晚于4月,是不可以的 查看全部回复
2943
一般情况下,物流行业的增值税的税负率是在2%~3%之间的,税负率仅供参考,以实际发生的经营业务为主 查看全部回复
3399
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3104
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
这个分情况的,看开票人知不知道内情。 查看全部回复
2613
你们已经认证的发票,对方发现开错的话是需要你们这边申请红字 查看全部回复
2361
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2699
你是哪个地区的 查看全部回复
1951
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2527
还没申报增值税吧,可以撤销 查看全部回复
2841
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2280
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
是的 查看全部回复
2240
高老师
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2108
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2876
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4216
如果你是一般纳税人,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出,合理统筹取得的进项与开具的销项,如果已成事实,根据公式计算缴纳申报税款就好 查看全部回复
2300
这是进项税额可以抵扣你所开具的销项税额,不是根据这个来倒推开多少销项发票 查看全部回复
2055
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3885
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3071
2892
对的 查看全部回复
2269
不是的 查看全部回复
2854
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4358
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3221
比如你收到进项发票10万 如果你本月一分钱都不想交税 你就按照不含税76.92万(价税合计86.92))元开具 拿进项10÷0.13=76.92万 如果想交点税就开不含税77万 查看全部回复
3214
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3007
金额大不大? 查看全部回复
1834
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3895
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2840
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2748
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2800
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3375
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2723
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11726
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2265
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
可以的 查看全部回复
4818
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8870
收购农民的农产品可以申请自行开具收购发票的 查看全部回复
2379
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
其他 查看全部回复
3282
作为成本费用处理 查看全部回复
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3633
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2822
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8619
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4291
登陆增值税发票综合服务平台,点抵扣勾选,筛选进项发票的开具的起止时间,点页面右边的查询 查看全部回复
单价是一致的吗 查看全部回复
3717
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3635
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5893
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2587
进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
22157
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
进项税额转出 查看全部回复
2689
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4774
建议退回供应商重新开具发票 查看全部回复
2304
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2535
有可能会 查看全部回复
3204
一般纳税人吗 查看全部回复
2547
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1887
与进项发票名称一致 查看全部回复
2760
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
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