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patience
可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
2177
王苗苗老师
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3832
清岚
你们公务卡之前是怎么记账的? 查看全部回复
2083
为什么金额不一致 查看全部回复
3536
小妮老师
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2505
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3498
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2420
你是一般纳税人么,是小型微利企业么 查看全部回复
2994
杨老师
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
外贸公司出口货物可以开具普票,没什么影响 查看全部回复
7192
andy老师
建议摊销 查看全部回复
3202
wam
问题是什么? 查看全部回复
6684
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2628
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4353
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1947
tammy老师
不需要做什么,正常做账即可 查看全部回复
2220
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2110
员工离职 ,费用退回 借 银行存款 dai管理费用181.47/借:管理费用 -181.47 查看全部回复
1960
没有跨月就作废,跨月了就开红字发票 查看全部回复
2160
如果是没有及时入账造成的,可以根据银行回单补录 查看全部回复
3276
许老师
可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
3928
食堂供员工用餐? 查看全部回复
4254
小规模纳税人是 查看全部回复
1899
意思是之前开具的专票政府部门不退了吗? 查看全部回复
2798
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2305
厚积薄发
长期股权投资 查看全部回复
2350
是代开专票么 查看全部回复
2257
甘老师
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
李伟老师
这个要看你们有多少进项税和税负考虑 查看全部回复
1702
一般纳税人吗 查看全部回复
2666
买木板的运费么,可以计入木板成本,计入销售费用 查看全部回复
2448
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
100万是多久的销售额 查看全部回复
2516
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
那支付的劳务费中是包含差旅费么 查看全部回复
3306
2273
简化处理,把多的部分红冲在本月即可 查看全部回复
2161
一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
2162
稍等 查看全部回复
5585
装修费可以计入长期待摊费用 查看全部回复
2667
云峰老师
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
2058
员工出差自驾,用加油票报销,不需要跟员工签订合同,报销差旅费不算个税 查看全部回复
3439
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2345
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额;对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税;个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 查看全部回复
2258
周老师
按照注销后收回的钱和长期股权投资的账面价值,差额确认投资收益 查看全部回复
3220
安叔老师
可以的 查看全部回复
2409
孙老师
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2351
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6839
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2035
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1945
你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
2119
可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1673
没有这个规定 查看全部回复
2295
开专票才可以 查看全部回复
6284
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4777
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3546
是企业性质吧? 租赁是9%,可以开专票 查看全部回复
2399
销售费用 查看全部回复
1512
期末管理费用结转到了本年利润,所有管理费用-工会经费是没有余额的 查看全部回复
3413
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4689
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
娜娜老师
首先只要是企业的正常经营业务并且该业务是真实的,企业是可以按正常情况处理,按你上面说的是可以直接将该笔费用报销给老板的,并且会计上按公关费进行正常的账务处理,但是由于你提到没有发票也没有收据,没有相关费用原始凭证的情况下该笔费用在税法上是不能税前扣除的,因此税法上需要在汇算清缴时调增。 查看全部回复
16565
是先预支了款项么?预支时 借 其他应收款 dai银行存款等 报销结清时 借 管理费用等1700 库存现金300 dai 其他应收款 查看全部回复
4100
可以 查看全部回复
4618
差价做你的收入 查看全部回复
3988
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4243
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2499
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2529
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1847
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3969
是含税的 查看全部回复
5564
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2646
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3700
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2634
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3791
同学你好,可以的。 查看全部回复
3478
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2096
厂方在谁的名下 查看全部回复
2844
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4742
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
2959
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4640
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4784
借方计入管理费用或营业费用-差旅费,dai方银行存款或库存现金 查看全部回复
1780
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2410
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3012
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2767
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2298
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2920
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
同学你好,要和领导沟通,这样开具,税负高,风险大 查看全部回复
3489
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2318
你好同学,是普票 查看全部回复
5194
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
亲,你好,一、需要及时作账报税。二运输设备折旧年限为4年。 查看全部回复
2509
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7213
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2813
你们不含税单价是确定的吗 查看全部回复
1902
对 查看全部回复
2268
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