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微尘
可以更正 查看全部回复
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哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3272
Annina老师
补结转就可以 查看全部回复
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这个问题范围有的大,三言两语说不清楚的 查看全部回复
3365
而已老师
首先你检查以下年初余额不平,是哪里不平,先把原因查到 查看全部回复
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社保的话基数调整了单位和个人都要补的 查看全部回复
4636
安叔老师
差额计入营业外收支 查看全部回复
3627
Icy 何
1收到电子承兑不用开纸质收据 2.用当时背书出去的承兑或者贴现的记录做附件 查看全部回复
6597
可以 查看全部回复
5155
那个多?多多少?差额原因? 查看全部回复
3873
大宁老师
调整了吗 查看全部回复
4125
若鱼老师
直接借应付职工薪酬-养老保险(正数),dai应付职工薪酬-工伤保险(负数),就行了 查看全部回复
3666
Wdy
说明计提的少了 查看全部回复
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企业从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植,农作物新品种的选育,中药材的种植,林木的培育和种植,牲畜、家禽的饲养,林产品的采集,灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目,远洋捕捞项目的所得,免征企业所得税。《农民专业合作社法》第五十二条的规定,农民专业合作社享受国家规定的对农业生产、加工、流通、服务和其他涉农经济活动相应的税收优惠。因此,对上述的企业所得税政策农民专业合作社可以享受税收优惠。 查看全部回复
4846
这个需要具体查账找原因 查看全部回复
8356
高老师
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
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涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2787
可以让对方写个说明给你 查看全部回复
4604
所得额超过300万的就是25个点 查看全部回复
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是的,按累计利润填报 查看全部回复
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假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
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费用没有发票的正常做账,所得税调增就好 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
2664
不含 查看全部回复
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把17块调到成本里面 查看全部回复
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系统原因 查看全部回复
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莹老师
汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
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可以. 查看全部回复
2910
易老师
0 查看全部回复
3359
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
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先确认该公司能不能享受小微企业所得税优惠政策 查看全部回复
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有没可能前期账务处理错误 查看全部回复
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Karina老师
你好,请问是个人调整还是公司整体为员工调整? 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
李伟老师
减半征收 查看全部回复
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大厅更正上季度的,然后再申报本季度的 查看全部回复
3588
借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
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如果你没有发生成本就是0 查看全部回复
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可能一些费用计入营业成本了 查看全部回复
3352
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
那你以前年度损益调整dai方在哪里呢 查看全部回复
4131
不会 查看全部回复
3278
计税依据是应纳税所得额,正常税率是25% 查看全部回复
4312
不用 查看全部回复
3650
补缴金额小的,做到当期,借所得税费用,dai应交税费-有交企业所得税 查看全部回复
3575
是的一般都是核定季报的 查看全部回复
3334
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3031
个税需要更正申报 查看全部回复
3992
5个月 查看全部回复
3554
清岚
收据都可以入账,一般国家机关或者行政事业单位开具的收据可在所得税前扣除,其他个人和企业单位开具的收据不可在税前扣除 查看全部回复
3390
可以直接计入当期损益 查看全部回复
3251
3284
写1 查看全部回复
4303
冯冯
3954
Amy老师
以毕业证上的时间为准。 查看全部回复
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请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
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季报根据利润表的累计利润总额填的 查看全部回复
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可以,调增成本 查看全部回复
3567
借银行存款,所得税费用(借方红字) 查看全部回复
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在申报期限内都是可以申报的 查看全部回复
3896
真实业务的,没有影响 查看全部回复
3473
现在就可以】 查看全部回复
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应纳税所得额 查看全部回复
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同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
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如果是公司给员工报销的,可以做福利费,申报个税 查看全部回复
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第四季度写上正确的就可以 查看全部回复
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具体什么差额调整? 查看全部回复
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包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
不用的 查看全部回复
影亦老师
若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税;若不是,则不能免征。 查看全部回复
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季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
3045
不能 查看全部回复
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一般纳税人开具技术服务增值税税率6% 查看全部回复
4374
不正常 查看全部回复
5397
100-300万之间分段计算 查看全部回复
2989
筱粒老师
入到2021年12月,2022年1月拿到发票附在12月那笔凭证之后 查看全部回复
3991
可以入账,但是所得税汇算的时候要调增 查看全部回复
4955
上个月是临时的,还是固定增量 查看全部回复
9487
发现当期补结转到本年利润 查看全部回复
3165
企业会计制度的用以前年度损益调整 查看全部回复
2745
是的,如果符合小微,可以享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
3455
venus老师
工人工资,这个是劳务费吗 查看全部回复
2923
固定资产要提折旧都嘛,折旧要对企业所得税产生印象 查看全部回复
3049
张瑞峰
重分类指会计报表的重分类。它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表项目余额。具体说来,它根据会计明细科目的期末余额而非总账余额(净值)而定,当资产类往来会计科目期末出现dai方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目 查看全部回复
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借预付账款,借管理费用——租赁费——房屋租赁(借方红字) 查看全部回复
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企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 本条所称公益性社会组织,应当依法取得公益性捐赠税前扣除资格。 本条所称年度利润总额,是指企业依照国家统一会计制度的规定计算的大于零的数额。 企业当年发生及以前年度结转的公益性捐赠支出,准予在当年税前扣除的部分,不能超过企业当年年度利润总额的12%。 企业发生的公益性捐赠支出未在当年税前扣除的部分,准予向以后年度结转扣除,但结转年限自捐赠发生年度的次年起计算最长不得超过三年。 企业在对公益性捐赠支出计算扣除时,应先扣除以前年度结转的捐赠支出,再扣除当年发生的捐赠支出。 查看全部回复
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企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
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张老师
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6654
李钢老师
请问,你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4759
可以的 查看全部回复
4344
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4452
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
员工自己交的社保是算在工资里面的,是可以税前扣除的。工资薪金支出的税前扣除是按照应付职工薪酬科目的借方发生额来的 查看全部回复
3419
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3011
是只有8万的进项票吗 查看全部回复
3228
直接做无票支出所得税调增 查看全部回复
4070
会计按照权责发生制做账,属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3361
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
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