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小黑
等拿到红字发票,做相反分录 查看全部回复
3331
谭老师
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4824
没什么影响 查看全部回复
3512
这个不是分红,算往来借款 查看全部回复
3565
更正申报 查看全部回复
4002
需要 查看全部回复
5397
多的差额用营业外支出 查看全部回复
3437
刘老师
您好,下面有个联络员注册 查看全部回复
4208
采购暂估入账 查看全部回复
2926
绾绾
第一年营业? 查看全部回复
3732
Annina老师
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 ) 第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
3128
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3550
企业所得税是根据利润总额计算的,没有计提企业所得税影响净利润 查看全部回复
4214
不用计提 查看全部回复
2521
Yan
所得税征收率是10% 查看全部回复
3817
一般会是一样,按表格项目填写 查看全部回复
5393
费用减少了,利润就会增加 查看全部回复
13363
按照资产负债表资产总额填写 查看全部回复
4190
可以 查看全部回复
6880
我要查询里面查找 查看全部回复
4114
正常情况下要求银行开票,可以季度一开,年开,现实中很多企业存在此种情况,但有风险 查看全部回复
3982
不用 查看全部回复
3069
你单位收入多少?成本费用多少?账面利润多少?调增调减后的所得额多少? 查看全部回复
8052
安叔老师
企业所得税年报申报表 查看全部回复
6606
属于12月的成本就做到12月,没有发票的可以暂估 查看全部回复
3201
按照转账做 查看全部回复
4541
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6699
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
没有什么影响的 查看全部回复
3784
借应付账-劳务公司,dai应付账款-供应商 查看全部回复
3108
图片看不清哦 查看全部回复
5900
如果是涉及损益类的科目就用以前年度损益调整代替该科目,如果是其他的科目就直接调整科目就可以了,最后将以前年度损益调整转到留存收益 查看全部回复
3999
易老师
一般现在报四季度税的时候就需要上传财务报表,具体的你看你们家报税的时候需要季度上传财务报表不,需要就必须报 查看全部回复
3322
这个是不需要额外做账的 查看全部回复
4664
可以预提成本 查看全部回复
3602
小微企业吗? 查看全部回复
4272
是的 查看全部回复
3494
发票还是收据? 查看全部回复
3778
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3898
属于公司经营相关的真实费用可以 查看全部回复
2604
一般没关联交易的不用报 查看全部回复
3620
个税申报 查看全部回复
3405
有交企业所得税就需要 查看全部回复
2700
在所得税申报表纳税调整项目明细表填列 查看全部回复
3803
venus老师
管理费用-房屋维修基金费 查看全部回复
而已老师
建议请对方代开发票 查看全部回复
3101
大宁老师
多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3630
这个月再报就属于2022年的了 查看全部回复
2814
微尘
小微企业应纳税所得额100以内2.5% 查看全部回复
3158
可以让系统自动结转 查看全部回复
4475
? 查看全部回复
2570
3141
如果已经开票了,需要冲红原发票,同时做一笔原分录的红字 查看全部回复
4580
提示什么? 查看全部回复
4237
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
企业所得税年报 查看全部回复
3390
不超100万,减按12.5计算应纳税所得额,所得税=100*12.5%*20%=2.5 查看全部回复
5046
不需要 查看全部回复
3114
3179
进项发票入什么库呢,一般以入库单入库的 查看全部回复
4118
你们是小微企业吗 查看全部回复
3808
按报表填列规定,应填在应收账款栏次 查看全部回复
8004
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3812
3737
属于小微企业的所得额100万以内,所得税2.5个点 查看全部回复
3561
高老师
第4季度 查看全部回复
4349
不能随意调整 查看全部回复
2732
可以更正 查看全部回复
3654
不一定哈 查看全部回复
4075
1.高新技术产品收入 2.研发费用归集 这两项都需要三年数据 查看全部回复
4026
只能自己做好跟供应商提前催票的工作,开票的时候就应该考虑到催进项发票的事情 查看全部回复
2923
Alice老师
可以,年终奖计税有两种方式,既可以单独计税也可以合并计税 查看全部回复
4370
是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
4577
资产负债表 利润表 现金流量表 查看全部回复
3501
需要的哦 查看全部回复
4142
看下是否属于免征的财政资金,看下符合三个条件 查看全部回复
3815
Amy老师
21年先暂估。在22年1月份时先红冲暂估,再补做一笔发票入账。在22年5月份进行企业所得税汇算清缴前将暂估的成本开票进来是可以的。 查看全部回复
3676
小福老师
同学 你好 可以都认证哈 如果进项大于销项形成留抵,可以次月继续抵扣销项税 查看全部回复
3865
借:**费用,根据发票来看,dai其他应收款 查看全部回复
3679
可以是负数 查看全部回复
3248
本年账上调整利润分配 查看全部回复
3164
都是自己手动填写的 查看全部回复
2896
对,现在是报第四季度财务报表,但是如果后续没有调整的话,其实也相当于是年报了,全年的是22年5月底之前报好 查看全部回复
3882
是扣除所得税费用后的利润 查看全部回复
4080
借所得税费用,dai应交税应交所得税 查看全部回复
3127
如果是买 的固定资产,借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
3022
按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
资产负债表里 查看全部回复
4112
张瑞峰
不是再交一次,月度或者季度是属于预缴,年度终了次年申报是经纳税调整后汇算清缴,多退少补 查看全部回复
3579
署名为他个人的都不能 查看全部回复
3601
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4183
你说的单价是销售单价还是成本单价,销售单价的话,不确定是不影响销售出库的,业务系统和财务系统按照销售数量出库做成本就可;成本单价不确定的话,你们可以按照产品的同类产品的平均单价或者通用单价先行暂估出库,待成本确认完毕后再红冲重新出库 查看全部回复
3904
不是的 查看全部回复
3540
借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3614
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3386
李钢老师
如果付款金额多于票据,缺票据就找经办人补票据。如果是款付多了,把钱追回来就行了,或者找责任人赔偿 查看全部回复
4211
公司一般是交企业所得税。 查看全部回复
3680
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3151
分公司不享受小微企业所得税优惠政策,还是25 查看全部回复
资产负债表资产总额期末金额 查看全部回复
4529
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