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王苗苗老师
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
燕子老师
可以去全国信用公示系统上面查看,也就是我们通常说的企业工商年报,但是大部分企业可以在做工商年报的时候相关纳税信息可能会直接选择不公示 查看全部回复
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patience
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。不免企业所得税。 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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预估原分录是什么 查看全部回复
3345
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4169
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5096
是的 查看全部回复
1678
在的 查看全部回复
2916
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2419
安叔老师
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4560
损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3725
要的 查看全部回复
3830
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2065
andy老师
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
1992
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4197
企业多补了22年好几个人的工资,等于说公司支出多了,怎么会要补企业所得税 查看全部回复
2572
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1798
夏老师
经营所得是按累计计算,后加的人你修改入职时间为9月,应该就不会是逾期 查看全部回复
3293
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
4047
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
甘老师
2822
应纳所得税额=应纳税所得额×税率-减免税额-抵免税额;其中应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
3199
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5750
这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2664
是小企业会计准则么 查看全部回复
2015
wam
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
2502
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3860
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
多计提了什么 查看全部回复
2747
秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2322
是计提的多了么 查看全部回复
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这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3541
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3272
汇算清缴后,主表 查看全部回复
1700
按公司的实际情况填报 查看全部回复
2652
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2248
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
杨老师
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
2224
您好,具体是什么问题 查看全部回复
2550
按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
3654
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
是按实际填报么 查看全部回复
5312
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12734
对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
2970
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2252
填错了建议更正修改 查看全部回复
3918
孙老师
你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
2639
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2498
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一般所有的申报表填过后,再填亏损表,数据会自动跳出来 查看全部回复
2347
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
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增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1896
A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1915
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
3008
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2283
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
33720
一般纳税人简易计税3%项目在预缴地全额预缴纳 查看全部回复
11230
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3585
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
对 查看全部回复
3246
是哪个资产是负数 查看全部回复
2618
同学,具体什么问题呢? 查看全部回复
1590
你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
2043
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
dai*号的是必填项 查看全部回复
1403
你是具体哪里不会填 查看全部回复
2264
企业所得税应纳税所得额在300万以下,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
1614
不可以 查看全部回复
2287
3017
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2229
正确的 查看全部回复
2031
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1696
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
1772
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2314
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2289
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2102
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
2146
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2521
亏损的不用填107040 查看全部回复
2631
小微企业是自动享受的 查看全部回复
1990
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3308
小规模进项 是什么意思 ? 你说的是收到得成本发票还是进项专票 查看全部回复
1836
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
可以的 查看全部回复
2827
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3062
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
2760
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