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夏老师
不认证也可以,留抵18万,销项多少 查看全部回复
3848
杨老师
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2936
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
wam
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
甘老师
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2533
大宁老师
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
哈哈老师
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4054
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
秦枫老师
可以的 暂时不抵扣 放在应交税费待认证进项税额 查看全部回复
1247
Annina老师
属于 查看全部回复
1815
王苗苗老师
上个月进项税额都记到哪里了 查看全部回复
1201
andy老师
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
云峰老师
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
李伟老师
是什么情况的留抵 查看全部回复
3134
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
13% 查看全部回复
2732
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2131
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
1994
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2237
意思你的进项税大于你的销项对吧 查看全部回复
1853
刘淑萍
步骤一进入税控盘操作界面,选择“发票管理”菜单。 步骤二点击“发票查询”按钮,进入发票查询界面。 步骤三在发票查询界面,选择“按条件查询”选项,并设置查询条件。 步骤四在查询条件中,选择“发票类型”为“专用发票”,并勾选“留抵税额”选项。 步骤五点击“查询”按钮,即可查询到留抵税额。 查看全部回复
2487
需要 查看全部回复
4022
可以 查看全部回复
2541
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2468
patience
如果费用不全部属于当期的,可以分期摊销费用 查看全部回复
1738
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
增值税专用发票 查看全部回复
1404
不可以的哈 查看全部回复
6562
外账就是标准化账务处理,按照发票账务处理,无票就 不得入账了,税负率按照行业不同一般1%-3%左右,这方面知识就是按照会计的理论账务处理即可 查看全部回复
1658
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2103
一、增值税。《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4.《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》的规定,托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。营利性民办幼儿园收费实行市场调节价,具体收费标准由民办幼儿园自主确定,所以,对营利性民办幼儿园提供的保育和教育服务应当缴纳增值税。但也有的省份明确予以免税,如《河北省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》(冀政发〔2017〕17号)规定:对营利性民办学校,对其取得的幼儿保教保育和学历教育劳务收入免征增值税。 二、房产税。 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
12442
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2798
tammy老师
税负要根据你们公司真实的经营情况去算的,税务局都没有提供参考的 查看全部回复
1323
增值税税率是多少 查看全部回复
1304
附表4,你哪里不会填 查看全部回复
2745
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2494
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
许老师
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
2209
小妮老师
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2483
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
跨年了 查看全部回复
3070
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3821
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3332
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
2022年是可以的 查看全部回复
3766
2909
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
1627
你们税率是多少呢 查看全部回复
3491
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
2130
1958
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5763
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
高老师
企业符合留底退税政策的,留抵税都可以申请退税 查看全部回复
5048
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6173
做存货盘盈处理 查看全部回复
1772
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
2068
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3268
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2794
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2994
什么行业呢 查看全部回复
1691
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
逾期了可以补申报的,一般是到税局大厅补申报,建议联系当地主管税局 查看全部回复
4040
抖音直播的税收因为直播方的不同而存在差异,如果直播方是以企业为主体的,其需要缴纳的为企业所得税,一般为25%,高科技企业则为15%;如果为个人抖音直播,其收入为劳务所得,需要按照0%、20%、30%及40%的税率,根据其劳务收入纳税。 查看全部回复
11821
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
不行 查看全部回复
1927
税负率是税额除收入,你倒退下 查看全部回复
2119
我看了申报表,本年累计的税负在3%这样 查看全部回复
2852
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2236
符合条件的纳税人,通过电子税务局(或前往办税服务厅)提交《适用加计抵减政策的声明》, 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款 查看全部回复
3140
2414
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1837
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
2955
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
1984
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4324
不可以 查看全部回复
2434
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5242
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