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涉及4个分录 查看全部回复
2536
杨老师
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5326
许老师
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
小妮老师
分录没有问题 查看全部回复
2804
高老师
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2779
连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
2663
需要 查看全部回复
1911
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4057
安叔老师
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3876
甘老师
实际中一般都可以全额计算抵扣的 查看全部回复
1638
孙老师
不可以的哈 查看全部回复
21458
需要银行流水、业务发票(没放在外账的要原件,放在外账的要复印件)、业务合同等。 查看全部回复
2112
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
木言
可以退 查看全部回复
3689
可以的 查看全部回复
3758
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3099
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2315
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2619
王苗苗老师
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3117
李伟老师
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3196
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2507
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2936
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
比如转租赁 查看全部回复
3319
期末留底不需要账务处理 查看全部回复
2159
内账也是要区分进项税和销项税的 查看全部回复
2632
patience
发票抬头开的公司名字么 查看全部回复
2481
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3693
不能 查看全部回复
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
办的留抵退税金额是多少? 查看全部回复
5357
2654
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4505
需要纳税申报的 查看全部回复
1973
有留抵退税政策,如果符合可以退 查看全部回复
3231
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8964
这个根据公司的情况和选择,也可以不退税留着以后抵减 查看全部回复
2441
Harry老师
第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
3394
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2517
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
符合退税范围吗? 查看全部回复
2458
曹老师CPA
3134
毛利率20%时,一般纳税人税负率略高于小规模。 查看全部回复
8111
夏老师
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14488
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
厚积薄发
可以用 查看全部回复
2964
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
丁老师CPA
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3488
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
Leaf
可以 查看全部回复
3178
不用做分录 查看全部回复
2774
税务账可以把差额用现金支付掉 查看全部回复
3298
谭老师
就是你所购进的货物是用于生产免税或简易计税的,其购进货物的进项税是不能抵扣需要做进项转出 查看全部回复
5592
要在两者之间来分 查看全部回复
3600
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
今年4月1月开始,小规模普票和专票税率都是3%,一般纳税人开具普票和专票税率货物一般为13%,服务一般为6%,等等。 查看全部回复
3207
这看你们公司想交纳多少增值税 查看全部回复
3967
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
你们不能开3%的普票 查看全部回复
4217
tammy老师
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
绾绾
没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3943
这是印花税的税目,有涉及到就需要申报 查看全部回复
4095
填在实收资本 查看全部回复
3278
增值税方面筹划空间不大 小型微利和高新技术主要是企业所得税优惠 查看全部回复
3344
大宁老师
可以申请留底退税,是进项多了吗 查看全部回复
4304
缴纳义务人应按照提供娱乐服务取得的计费销售额和3%的费率计算娱乐服务应缴费额,计算公式如下: 娱乐服务应缴费额=娱乐服务计费销售额×3% 娱乐服务计费销售额,为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用。 查看全部回复
3100
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
先做账,后认证抵扣,在纳税申报 查看全部回复
3690
Yan
可以,平台抵扣 查看全部回复
4210
进入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2834
石老师
不需要 收到发票时直接记账借:管理费用,应交税费-增值,dai:银行存款 查看全部回复
不可以, 查看全部回复
2582
为员工购买的吗 查看全部回复
3640
你好,进项税比销项税多,不需要做额外凭证 查看全部回复
3463
不是,税负率只是一个参考值而已 查看全部回复
2856
看用途 查看全部回复
9100
哈哈老师
什么原因不缴纳增值税呢? 查看全部回复
3551
你的意思是小规模纳税人期间取得的专票吗? 查看全部回复
3257
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
易老师
那重复的是内帐 查看全部回复
3763
Annina老师
勾选不抵扣 查看全部回复
3740
这都是商贸企业,有线上和线下,处理方式都差不多的 查看全部回复
3846
运杂费是多少,看不到 查看全部回复
2836
他们是农业生产者自产自销吗 查看全部回复
2504
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
3283
对的 查看全部回复
3274
先找代账公司要数据看期初数 查看全部回复
3367
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
研发支出形成了无形资产才可以加计扣除 查看全部回复
3616
几月的发票? 查看全部回复
3595
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十五条第(三)项规定,购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。计算公式为:进项税额=买价×扣除率。 查看全部回复
3154
微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4989
(销项-进项)/收入=税负,知道其中3项,求一项,倒过来求就行了 查看全部回复
3039
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