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孙老师
你好同学,这种情况建议计入职工福利费 查看全部回复
859
李伟老师
一般是相当于处置 查看全部回复
708
andy老师
盈亏计入投资收益 查看全部回复
1216
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
453
王苗苗老师
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
李可可
之前有计提坏账准备么 查看全部回复
623
李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
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退件退款了吗 查看全部回复
822
杨老师.
一般情况下是没有这种情况的 查看全部回复
885
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1188
夏老师
原凭证红冲,按新发票入帐 查看全部回复
1186
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
1152
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1233
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
562
你们单位内部有付款规定的,直接走付款审批程序 查看全部回复
1174
云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
750
安叔老师
如果不是公司的车辆一般不可以的, 查看全部回复
392
意思是中途建账么 查看全部回复
852
原分录是什么 查看全部回复
933
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
可以 查看全部回复
967
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
西贝老师
同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
668
老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1129
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
你现在是想调整什么? 查看全部回复
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相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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可以,主要看你们的内控管理 查看全部回复
689
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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跨月了么 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1149
同学你好,审批人和出纳不应为同一人,不符合内控管理规定 查看全部回复
930
是的 查看全部回复
1279
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1355
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1127
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
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小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1182
最好是给老板 查看全部回复
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开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
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可以这样操作 查看全部回复
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如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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代收代付? 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1496
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
766
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
918
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1028
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1096
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1399
个人给公司打款? 查看全部回复
884
现金返利吗? 查看全部回复
1242
要分情况 查看全部回复
1484
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1125
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
816
1150
这种情况肯定是违反相关的内部管理规定的。 查看全部回复
1040
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
要分情况的 查看全部回复
866
预付卡的发票公司给报销吗?如果是跟公司相关的支出,一般可以报销的 查看全部回复
947
是的,要退回 查看全部回复
908
理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1341
775
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1459
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
703
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
曹老师CPA
亲,借 管理费用 dai 户存现金 查看全部回复
767
报销平板电脑的用途是什么? 查看全部回复
1231
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
718
对方是个人么 查看全部回复
870
公司员工的个税申报是全员全额申报 查看全部回复
1285
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