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高老师
低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。低值易耗品按你在税局备案的摊销方法进行摊销。入帐时计入低值易耗品,摊销时根据所处部门计入管理费用、制造费用等 查看全部回复
4104
大宁老师
借:在建工程 dai:应付利息 查看全部回复
3312
Icy 何
借其他业务成本 dai其他应付款或者应付账款或者现金或者银行存款 查看全部回复
5808
哈哈老师
具体什么钱呢? 查看全部回复
4352
筱粒老师
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3372
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3547
安叔老师
建议补充手续,要老板签字确认后,计入营业外支出或者确认为管理费用--坏账损失。 查看全部回复
3579
根据您描述不是很清楚您想问什么 查看全部回复
3227
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
4082
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
上面的正确 查看全部回复
3569
研发设备计入固定资产,计提的折旧费用入研发支出。采购的原材料计入原材料,研发人员用于研发项目领用时计入研发支出 查看全部回复
6012
冯冯
甲股东转给乙股东,那么分录为: 借:实收资本-甲股东 dai:实收资本-乙股东 查看全部回复
3972
夏老师
在会计科目的地方按明细加原材料科目 查看全部回复
3709
这个保险是公司自己车辆的保险费吗? 查看全部回复
9742
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4365
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4703
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
记账凭证的单据就是发票和其他原始单据的张数 查看全部回复
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购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
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购买理财会计分录借交易性金融资产 dai银行存款 收益计入投资收益科目 查看全部回复
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借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2582
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
3631
如果是因为公司需要真实发生的业务,您可以用公司名义与租车公司签订协议并通过公对公形式支付租金,该租车费用入公司帐就是没问题的 查看全部回复
2670
可以把付款截图打印出来,还有其他能证明的提供下,作为报销依据。但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3373
小梦老师
您能描述一下具体经济业务吗?你租的具体成品是什么 查看全部回复
3745
计入您的成本中 查看全部回复
3757
借: 待处理财产损溢 dai:原材料 借:营业外支出/其他应收款-保险赔付/管理费用 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
7826
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4542
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4366
可以的 查看全部回复
4199
这个问题涉及您是被投资企业还是投资企业,另外您只是问股息分红还是其他的权益性投资,您这边描述需要再详细一点 查看全部回复
9133
首先产前检查和住院报销的钱即3000元是需要返给员工的 查看全部回复
4541
收到固定资产时: 借:固定资产 dai:递延收益 计提固定资产折旧: 借:管理费用 dai:累计折旧 按固定资产的折旧年限逐月或年分摊递延收益: 借:递延收益 dai:营业外收入(与企业日常活动无关) 或其他收益(与企业日常活动相关) 查看全部回复
3641
小福老师
填写差旅费报销即可哈 查看全部回复
4399
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3466
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5220
可以一次性计入费用是税收优惠政策,所以还是应该按照正常会计处理入固定资产,然后按照要求计提折旧。在汇算清缴时会产生税会差异,计入递延所得税负债 查看全部回复
3789
支付证明单要有相关人员的签字确认 查看全部回复
2687
同学 你好 请问是材料采购过程中发生的运杂费吗 查看全部回复
3691
计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
4814
Annina老师
可以不处理,也可以让领导先报销,借预付账款,dai其他应付款 查看全部回复
4020
这个可以在报销单上写清楚用途 查看全部回复
3670
请问贵司发放时是否随工资发放? 查看全部回复
8288
要入销售费用哈 查看全部回复
3700
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3802
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3971
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4492
这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
12617
是什么方面错了? 查看全部回复
4559
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4990
该设备是什么用途? 查看全部回复
3415
买东西钱没收到,是商品已经售出,暂时没有回款吗 查看全部回复
3261
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3399
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
清岚
按照正规的要求报销是要根据实际业务入账的,您这种找发票抵票的做法是不规范的,如果您要入账,可以根据发票内容入账 查看全部回复
3931
工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
3606
Afei老师
工资进入管理费用-职工薪酬,报销费用根据业务发生的实质记入管理费用和销售费用相对应的二级科目,比如管理层领导接待发生的费用可以记入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
4345
可以的哈 查看全部回复
4467
梦梦老师
请问您的问题是什么 查看全部回复
12277
悠悠老师
没关系的。 查看全部回复
4129
原材料 查看全部回复
4552
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3632
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
只要是公司的支出都是可以的 查看全部回复
7917
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5059
借:管理费用-保险费 dai银行存款 查看全部回复
3922
是再平常的经营业务发生的费用吗? 查看全部回复
3558
借:制造费用180 管理费用220 dai:库存现金400 查看全部回复
5652
具体怎么换的呢?详细说下 查看全部回复
5506
没有车辆或者租车协议这些的话,油费入账了也是需要纳税调整的,至于滴滴如果是因为企业活动产生的是可以扣除的 查看全部回复
4223
客户付钱的时候你是怎么记账的,按照原来的分录红字冲销735元 查看全部回复
3305
张瑞峰
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
6793
如果是您公司内部的单据的话,这个没有强制规定,根据您公司具体要求就行 查看全部回复
4133
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4461
补缴税款计提 借: 以前年度损益或者利润分配 76924.26 dai:应交税费-应交所得税76924.26 查看全部回复
3736
报销可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
5403
借管理费用-汽车费用 dai库存现金 查看全部回复
3095
借:委托加工物资 dai:原材料 库存商品等 查看全部回复
3438
您好,玻璃是您的原材料,经过加工后成为另外一种产品,是这样吗? 查看全部回复
3536
这个没有具体规定,看你做账习惯了 查看全部回复
4037
经常涉及到的增值税 借应交税费应交增值税转出未交 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
4089
您计提金额是正确的吗? 查看全部回复
4332
可以入账,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 报销费用时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3989
公司发生的业务收据也可以报销,只是不是发票不能税前扣除 查看全部回复
6649
借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额);dai:其他收益—其他 查看全部回复
2739
3165
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
设置了是要录入的 查看全部回复
3441
你们是购买方还在销售方? 查看全部回复
4029
不能报销 查看全部回复
6132
给你参考一下 查看全部回复
3563
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3964
可以由销售方开好发票扫描后传给采购方 查看全部回复
3321
操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
4003
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