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王苗苗老师
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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Lucky
让对方把发票开来 做成本冲预付款 查看全部回复
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如果退货,需要对方开红字发票 查看全部回复
943
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
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patience
可以支付的餐费先预估,借 管理费用-福利费等 dai 银行存款等。等收到发票时,借 管理费用-福利费等 负数 借 预付账款,按照发票重新入账,借 管理费用-福利费等 dai 预付账款。或者,在实际工作中,金额较小的,收到发票时再一起入账,借 管理费用-福利费等 dai 银行存款等 查看全部回复
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冻坏的这些由谁承担 查看全部回复
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产,借 应付账款 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税,借 应付账款 dai 银行存款,固定资产清理的余额转到资产处置损益 查看全部回复
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给加班的员工购买快餐,属于福利费,收到的专票,是不能抵扣增值税的,入账时全额计入福利费,不用价税分离。 查看全部回复
3246
到货入库,库存需要入账 查看全部回复
1250
公司食堂是免费提供员工餐么 查看全部回复
1653
杨老师
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1703
是不是原材料用于于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费了 查看全部回复
1503
计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
942
李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2383
是法人借给公司么 查看全部回复
1214
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2850
充卡费是公司充值的么 查看全部回复
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你们买的公司的话,原来的公司有注销吗? 查看全部回复
2064
可以 查看全部回复
1803
andy老师
蓝字发票入账没? 查看全部回复
1535
小米
有签合同么 查看全部回复
1636
木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
1568
要开票的,收取客户运费属于价外费用 查看全部回复
1556
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
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是需要补缴税款,并产生了滞纳金么 查看全部回复
1726
增值税1% 查看全部回复
1759
Annina老师
收到借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
1525
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2316
税务师晓雨
你们只是挣差价了 查看全部回复
3443
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1355
需要的 查看全部回复
1338
不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
2254
大型生产线跟公司间有联系么 查看全部回复
1757
你们是按固定的比例收取手续费还是赚差价 查看全部回复
1404
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2338
你们的金额大吗 查看全部回复
1838
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2113
相当于服务换取物资 查看全部回复
3283
是小规模么 查看全部回复
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如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4295
借 应收账款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 其他业务成本 dai 原材料 查看全部回复
2075
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1558
不需要区分 查看全部回复
1178
你们的税控盘注销了吗? 查看全部回复
2253
增值税是价外税,不影响利润 查看全部回复
1623
一般需要申报增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
2366
安叔老师
附加税是增值税额的7%的城市建设维护费,3%的教育费附加 2%的地方教育费附加 计税基础是以需要交纳的增值税额为基础的 查看全部回复
1739
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1684
是只提供安装服务么 查看全部回复
3569
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
2260
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1613
以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
1937
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
发票谁开具 查看全部回复
1345
公司实际的支出,就正常入账就可以了 查看全部回复
1763
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2052
赞助商无偿提供酒水赞助,应该是对方开具发票 查看全部回复
1534
挂帐,没有年底前必须归还的规定。只是不建议长期挂帐,容易引起税务关注 查看全部回复
2190
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1545
销售方可以把退回的部分开具负数发票 查看全部回复
2094
实际与c有业务往来的是哪个公司 查看全部回复
1425
需要 查看全部回复
2443
记其他收益或营业外收入 查看全部回复
865
什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
1127
只是移用吗? 查看全部回复
1153
属于小型微利企业么 查看全部回复
2404
是合理的耗损么 查看全部回复
1131
不一定是10月份计提的 查看全部回复
2906
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1952
都是挂在老板名下吗 查看全部回复
2345
收到 查看全部回复
1845
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1958
wam
实务中,还有不少企业还是按账龄计提坏账的 查看全部回复
1975
云峰老师
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1925
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2111
日常加油费能确定哪些是办公用的,哪些是私用的么 查看全部回复
2937
正常的入账处理,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
1357
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2265
蓝老师
属于国际出口货物的可以享受免税政策。国内的需要正常交税 查看全部回复
1777
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
5562
运维费是什么 查看全部回复
2010
如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1978
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2132
账务上入错账了,可以直接调整的,借 实收资本 25 dai 资本公积 25 查看全部回复
1438
哈哈老师
你好,什么时候入账的 查看全部回复
1286
是出租方么 查看全部回复
1850
是不能使用了么 查看全部回复
1855
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
1831
需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
1421
是公司么 查看全部回复
2074
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2433
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2088
之前有计提吗? 查看全部回复
2513
一般是需要计提的 查看全部回复
2272
假票不能税前扣除,如果1876公司确实支出了,账务上正常的入账,但是在税务上不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调增。 查看全部回复
1802
原来的蓝字发票勾选认证了么 查看全部回复
2161
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2039
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1393
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