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Annina老师
所得税调增 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
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哈哈老师
可以先暂估入账,等发票来了再冲销暂估 查看全部回复
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杨老师
可以的 查看全部回复
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新准则下临时设施并入固定资产科目了,固定资产分类增加临时设施类就可以 查看全部回复
2016
patience
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
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你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
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承租方还是出租方 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到发票的时候 借:在建工程 dai:应付账款/银行存款 项目验收后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
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账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2494
可以 查看全部回复
2583
数据没有错? 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
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王苗苗老师
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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需要计提的税金有:增值税、消费税、城建税、教育费附加、个人度所得税(发放工资时计提)、企业所得税(季度计提)、房产税、土地使用税 查看全部回复
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借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
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有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
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保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
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理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3292
李伟老师
季度申报的话最好是计提一下 查看全部回复
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账户余额可以取出或转出 查看全部回复
2521
andy老师
如果对方不能只能直接转给你,那就胖同业银行退款,重新转给你们 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
没跨年吧 查看全部回复
1688
季度的时候可以先暂估成本,所得税汇算清缴前取得发票就可以 查看全部回复
1903
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
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如果属于公司的费用支出,正常入账 查看全部回复
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是企业所得税么 查看全部回复
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现在已经达到预定可使用状态了,需要转入固定资产的。 查看全部回复
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从公司账户打款到私人账户属于借款 查看全部回复
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利息一般记在借方负数 查看全部回复
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已经达到预定可使用状态了,需要转到固定资产,既然服务和货物对方已经完成,你这边需要计入在建工程,可以先预估入账,等实际结算时,可以再调账。 查看全部回复
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借:销售费用-广告宣传费 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2269
100万 查看全部回复
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2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
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10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
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可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
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那你就不是代付,相当于你从第三方接了维修的业务外包给了A干 查看全部回复
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发票异常需要把进项税额转出,然后找销售方重新开具发票 查看全部回复
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让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
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那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
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汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
2456
补提这几年的折旧 查看全部回复
2627
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3354
即使客户不需要发票,收到收入也是要及时入账核算收入和增值税的 查看全部回复
2161
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
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像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2129
这个是同一家公司,只不过名称变更了,正常入账就可以了,不影响 查看全部回复
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您好,这个业务你们正常做了吗 查看全部回复
2393
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2817
安妮老师
直线法折旧:(账面价值减去残值)?年限,直线法1-3年一样都是48000元,第四年用剩余账面价减去减值的,得出账面价值减去残值,在?2。后两年每年提折旧41280元 查看全部回复
2077
你们开出的发票记收入 查看全部回复
1961
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4290
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
2429
这三个费用全部计入固定资产吗?是的 查看全部回复
5282
1981
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
3013
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3063
现在全资母公司将股权全部转让给他人,定价为3000万元,请问这样合理吗,股权转让的价格是双方协商决定的,如果双方协商转让价是3000万,是可以的。 查看全部回复
1551
不可以,要先计提 查看全部回复
3032
我看下 查看全部回复
1735
法人换了,不影响公司开票 查看全部回复
2735
纳税人取得全年一次性奖金,单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税,并按以下计税办法,由扣缴义务人发放时代扣代缴:将雇员当月内取得的全年一次性奖金,除以12个月,按其商数确定适用税率和速算扣除数。 查看全部回复
2408
您好,一般如果核算不是特别细的话,就不用分那么详细计提 查看全部回复
2506
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
2685
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3265
借 实收资本-原股东30+28.8 dai 实收资本-a 30 -b 28.8 查看全部回复
3233
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
收据要盖章的 查看全部回复
2285
需要做进项税转出 查看全部回复
2327
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2975
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2502
需要在当期补录 查看全部回复
1771
税率是1%? 查看全部回复
5674
首先要弄清楚为什么账实不符 查看全部回复
2519
那就给客户补开发票 查看全部回复
2624
个人无偿转让专利给公司,这个行为是否可行?可行 查看全部回复
1231
对的 查看全部回复
2324
税务师晓雨
固定资产工作量法是按照全年的预计总共作量计算出一个平均值,并不是说不用就没有折旧 查看全部回复
1406
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
3042
调账,把少做的补进去 查看全部回复
2195
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4513
你是想问账务处理么 查看全部回复
2385
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2369
老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000dai银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 dai银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用(对的) 查看全部回复
1681
在电子税务局的主页上,选择“注销企业”功能。根据系统提示,填写注销申请表并上传相关材料。 查看全部回复
3513
冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
你好,一般系统会自动带出来的 查看全部回复
3183
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2457
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1917
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2287
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2130
不用计提 查看全部回复
2076
需要,记到税金及附加 查看全部回复
1358
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