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Icy 何
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7756
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7670
一般来说是需要的 查看全部回复
2866
小黑
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4818
Annina老师
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7321
安叔老师
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7714
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4984
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4146
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
3411
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3949
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2809
可以的 查看全部回复
3040
张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
jessica老师
个人户打款到公司户? 查看全部回复
3574
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3993
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4770
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4896
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4080
橘子
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12103
mila老师
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
微尘
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
筱粒老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4176
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5010
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6038
李伟老师
你好 查看全部回复
5091
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20497
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5505
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
白油是成品油类的嘛? 查看全部回复
9296
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
夏老师
是 查看全部回复
4624
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4369
你对照下这个 查看全部回复
2995
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5814
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4484
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
Summer
税收分类编码: 30602 税收分类名称: 直接收费金融服务 开票商品名称: *金融服务*利息收入 查看全部回复
8572
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
全部交税 查看全部回复
3832
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
小福老师
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4465
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4623
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3307
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3710
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4361
5442
不属于了 查看全部回复
3391
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9260
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3940
租金计入成本 查看全部回复
7119
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3623
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
盈利的养老院不免税,没有补贴,非盈利的免税,会有相关补贴 查看全部回复
4142
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4328
冯冯
平台提现到老板个人卡上的时候,是不是已经代扣了个人所得税? 查看全部回复
5096
清岚
您如果符合收入确认条件,目前又没有开具发票或者确认客户不要发票,可以在增值税附表一未开票收入栏申报 查看全部回复
5043
现在是1% 查看全部回复
3905
小梦老师
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4813
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
金融服务 查看全部回复
3640
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3740
不能这么做,没有真实业务不就是虚开发票吗 查看全部回复
3674
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3350
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4828
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10915
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4619
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3923
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
梦梦老师
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
这个得看你是查账征收还是核定征收,核定征收的话看税务局怎么给你核定的,不同地方方式不一样 查看全部回复
6872
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