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安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
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王苗苗老师
是商贸行业么 查看全部回复
1871
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
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甘老师
人数:一季度平均职工人数 工资总额填一季度公司财务账上的工资总额 查看全部回复
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要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
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对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
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李伟老师
收入的话是根据不含税收入去申报 查看全部回复
2329
许老师
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2351
wam
正在看 查看全部回复
2649
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
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是的 查看全部回复
6997
是的,汇算清缴时多退少补 查看全部回复
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这楼不是你们的,你们为啥要申报房产税 查看全部回复
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易老师
申报哪些税跟销售额没有直接关系 查看全部回复
1627
andy老师
不行 查看全部回复
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发放年终奖和增值税没有关系 查看全部回复
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是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
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1.在2023年账本里记账 查看全部回复
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汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
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①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
哪个税种申报错误? 查看全部回复
2264
云峰老师
同学你好的,财务报表主营业务收入与增值税、企业所得税的全年累计数是一样的。 查看全部回复
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目前小规模开票室1% 查看全部回复
2727
是有0.4没做进去? 查看全部回复
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同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
patience
用人单位在职职工,是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。上年在职职工人数是指每月合计的平均数。 查看全部回复
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还要看有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1840
公司工资没有走对公 申报个税有影响嘛?个税据实申报就行 查看全部回复
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孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
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小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
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看一下税种鉴定个税是不是月报,是的话,每个月都需要申报 查看全部回复
2840
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
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是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
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同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
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残保金一般是按年申报的 查看全部回复
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登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
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你看一下税种鉴定里,有没有印花税 查看全部回复
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
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政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
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弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
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可以更正申报 查看全部回复
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可以作废更正 查看全部回复
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股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
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你是哪个不会填写呢 查看全部回复
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木言
报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
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增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
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高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
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同学你好,备过案了吧? 查看全部回复
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同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
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季末就是12月底的数据 查看全部回复
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同学你好,纳税人未及时申报印花税,应根据印花税的纳税义务发生时间,如实向主管税务机关进行补申报,补缴相应所属期内的印花税款。 同时根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条规定:“纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。” 查看全部回复
2249
填在免税销售额栏 查看全部回复
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非独立核算的话,是由总机构汇总分机构申报 查看全部回复
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您开具不征税发票并未产生纳税义务,该笔销售额不需要在增值税申报表中体现 查看全部回复
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需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
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《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2890
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2178
上期表示上年的数据,本期表示本年的数据,就是全部填写累计数据 查看全部回复
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工会经费吗 查看全部回复
2198
季度勾选弥补 查看全部回复
2619
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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季度的申报缴款截止时间是1月16日,部分地区延长到1月31日 查看全部回复
2408
本期金额 查看全部回复
2846
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5457
是你土地取得的时间 查看全部回复
5221
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3234
不是 查看全部回复
2788
计税金额填195000 查看全部回复
8242
tammy老师
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1830
数据勾稽不对 查看全部回复
4499
2023年5月31日前汇算后可以申请退税 查看全部回复
1703
1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4383
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2144
是的 是需要对应的 查看全部回复
2380
是的,按照利润表 查看全部回复
2664
清岚
同学,你的图片不太清晰 查看全部回复
4051
建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
4293
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3303
可以 查看全部回复
2758
看税种鉴定的是按期申报还是按次申报,如果是按次申报选按次申报 查看全部回复
4200
公司是才成立的么 查看全部回复
2246
你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看全部回复
3663
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3991
增值税,附加税,企业所得税,个人所得税 查看全部回复
1894
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
4236
杨老师
是的 ,1月份申报上一年度10-12月的企业所得税 查看全部回复
3215
先交的 查看全部回复
3221
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
小规模季度申报,是的 查看全部回复
2653
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4247
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2111
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2895
同学你好,不需要了 查看全部回复
9329
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4126
印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
2388
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2597
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