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燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
安叔老师
可以的 查看全部回复
1078
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1472
云峰老师
你好同学 A公司代交社保后,计入其他应收款,由B公司收回,B公司计入费用和冲减其他应收款 查看全部回复
876
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
wam
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
871
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
3月份支付的么 查看全部回复
1197
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1649
你好同学, 薪资结构是企业规定的,只要发放工资不低于当地最低工资都是合理的 只是社保基数应该以上年度本人的平均工资申报 查看全部回复
902
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
西贝老师
同学你好,可以发工资的哈 查看全部回复
1100
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
王苗苗老师
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
531
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
558
杨老师.
不计提 查看全部回复
1147
李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
787
做到合理合规就可以 查看全部回复
1258
工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1069
不是公司员工不应该给他们交社保的 查看全部回复
1126
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
不能填0 查看全部回复
1639
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1198
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
934
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1238
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1894
李可可
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
1405
女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
553
工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1603
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1940
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1896
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2150
patience
现在可以用公帐发放工资么?可以呀 查看全部回复
1087
你通过代发劳务费发放是指银行发放的时候备注信息填写错误还是什么? 查看全部回复
1376
老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1906
是重复发放工资了么 查看全部回复
838
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1468
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1060
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
2023
个税按实际发放月份申报,今年2月份发放23年的工资,3月份时就要申报23年5-12月份的个税收入 查看全部回复
1205
同学你好,这个是能到明年个税汇算清缴的时候看全年收入计算应交个税金额,看是否能退税了 查看全部回复
1675
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1835
只是代发工资么 查看全部回复
1614
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1117
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1209
计入营业外支出 查看全部回复
1823
工资按照扣除社会保险承担的个人部分后发放 查看全部回复
1580
后期会发放么 查看全部回复
1755
属于员工的工资的话,就不需要另外开具发票了 查看全部回复
1711
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
现在是3月,是申报2月的所得收入,个税所属期是2月 查看全部回复
1358
上个月的工资,属于上个月 查看全部回复
925
工资只能通过企业基本账户发放吗?不是的 查看全部回复
1530
没有发放的工资还是在应付职工薪酬科目的dai方挂账 查看全部回复
2111
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
875
可以使用现金发放 查看全部回复
1341
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
你好 查看全部回复
1073
阿姨有跟公司签订劳动合同么 查看全部回复
1784
严格按照税法规定,是不可以的 查看全部回复
2056
一般是扣除社保个人部分的时候使用这个科目 查看全部回复
1769
现在个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
1460
一般在3月15号之前 查看全部回复
1287
可以不用附,可以附发放的证明 查看全部回复
1337
需要的 查看全部回复
2003
杨老师
A做 借:银行存款 dai:其他应付款-待支付员工工资 查看全部回复
1420
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
这个没有硬性规定哈,主要还是看公司,有的公司人性化管理,会在春节放假前提前给员工发工资,回家过年,但是也有些公司如果资金流紧张可能会拖到节后 查看全部回复
2114
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
都一样,因为原则上工资,奖金,补贴都是计入社保基数的 查看全部回复
2296
意思是社保还没有缴纳的,就先扣除了么 查看全部回复
1773
之前申报个税是怎么填报的 查看全部回复
1129
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1282
可以直接总承包或者公司直接发放工资 查看全部回复
1371
非单位员工发生的费用属于企业实际发生的费用,可以在企业报销费用支出。 查看全部回复
1322
可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?可以的,可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话,可以先把款项转给法人,然后法人再打到公户,并注明投资款,这样更好,没有出资瑕疵。 查看全部回复
1118
可以扣除100万 查看全部回复
1799
要处理的 查看全部回复
841
工资每年申报一次,缴费基数会随着当地社保局核定的,可能会变,不过都是自动的 查看全部回复
4615
社保一般当月20日之前登记下月的信息,下月15日在税务局缴纳 查看全部回复
2352
其他应收 查看全部回复
1774
是的 查看全部回复
2007
你好同学,当月就要扣了。 因为这个月如果报上。下个月就会一次扣两个月。 查看全部回复
1080
社保申报之前是否要工资申报,这个一般没有先后顺序 查看全部回复
1499
1685
可以 查看全部回复
3078
发购物卡 查看全部回复
1609
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1667
上面说的是福利费 查看全部回复
1127
不对 查看全部回复
1758
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
以现金形式发放工资不违规 查看全部回复
1788
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