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杨老师.
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
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安叔老师
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
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王苗苗老师
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
1290
wam
重开 查看全部回复
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根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
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燕子老师
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
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一般都是小规模企业的 查看全部回复
750
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
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曹老师CPA
需要的亲 查看全部回复
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李可可
您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
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可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
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租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
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夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
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企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
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哪里有问题 查看全部回复
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可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
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是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
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没有相关的推广而是无偿赠送,计入营业外支出 查看全部回复
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什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
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看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
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27本期已缴税金 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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夏东
同学你好,你是更正申报了吗 查看全部回复
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税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
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制作个工资表即可,需要 查看全部回复
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清岚
亲,等系统好了再补,不是您自己能解决的 查看全部回复
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买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
1706
不用入账是什么意思? 查看全部回复
2049
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1146
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
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营业外收入都要交增值税吗,不一定 查看全部回复
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小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
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易老师
都可以更正 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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按发票内容入账 查看全部回复
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哪里是负数 查看全部回复
1292
不是的 查看全部回复
1491
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
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可以看增值税的明细账 查看全部回复
905
李伟老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
929
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1129
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1481
Annina老师
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
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当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
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借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
516
andy老师
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
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很久了一直是季度30万 查看全部回复
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你是公司还是万达 查看全部回复
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要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
989
您好,具体什么问题 查看全部回复
1356
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1900
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
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跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
1060
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
没有什么办法,让评估公司给你出2个单独的估价 查看全部回复
1225
意思是跨年了 查看全部回复
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意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
938
会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、借 银行存款 100dai 其他应付款 100 查看全部回复
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申报表截图发一下 查看全部回复
1113
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
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你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1707
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1299
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
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把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1473
需要 查看全部回复
1309
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
922
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
972
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1256
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
985
理论上是需要交的 查看全部回复
846
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5175
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1850
tammy老师
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
856
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1289
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
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你好,首先要补登固定资产账,可以以相关二手车票据、行驶证等作为凭证附件,如果补入了固定资产可以有加邮费发票报销。 查看全部回复
1201
是的 查看全部回复
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
923
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2152
木言
免征 查看全部回复
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1549
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
需要做进项税额转出 查看全部回复
1684
同学你好,是因为什么给的补助呢 查看全部回复
1169
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
50万是含税金额么 查看全部回复
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1187
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1586
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
1062
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1651
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1470
方便发下截图么 查看全部回复
1163
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