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Annina老师
是的,13% 查看全部回复
10389
微尘
1% 查看全部回复
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假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3777
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3080
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6238
Icy 何
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
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系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
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专票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
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增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5359
大宁老师
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6624
筱粒老师
2021年12月31日前,纳税人取得全年一次性奖金可以不并入当年综合所得单独计税。 1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
3183
可以给客户开具普票 查看全部回复
4090
张老师
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
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小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
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是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
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一般纳税人的话税率是6%,小规模今年年底前是1%,明年1月1号则为3% 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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一般纳税人的话6%,有真实业务的开一开 查看全部回复
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如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13559
是的 查看全部回复
3670
个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
4465
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3199
2797
13% 查看全部回复
4855
对的 查看全部回复
4508
venus老师
12.9/万分之三 查看全部回复
3935
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5102
支付方需要代扣代缴个税 查看全部回复
3721
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
3341
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
安叔老师
暂时还没有政策说可以延续1%的税率,等国家发布相关规定 查看全部回复
3576
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
向新欣公司: 查看全部回复
4913
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
说明对方是月15万以内免税的 查看全部回复
3149
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4925
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4582
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4587
4176
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3989
高老师
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
你是指3%减按1%吗目前还未正式文件是否优惠会延期 查看全部回复
3161
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
一般纳税人销售化肥农药增值税税率是9% 查看全部回复
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企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11390
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
根据相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,针对小型微利的企业的企业所得税有如下优惠政策:应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。综合税负为10% 查看全部回复
3375
今年1% 查看全部回复
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*生活服务*拍摄费 查看全部回复
3600
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
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Summer
要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
6261
可以 查看全部回复
5581
揭老师
3625
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4283
目前优惠税率1% 查看全部回复
3719
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4797
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9242
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
税率都是9%? 查看全部回复
3420
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
4598
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3355
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4412
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4314
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3513
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3763
不动产租赁税率9% 查看全部回复
3906
直接填写免税 查看全部回复
16580
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
5476
你对照下这个 查看全部回复
2986
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
你按下面的 查看全部回复
5562
3523
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
小规模企业 查看全部回复
6821
选项B 查看全部回复
38793
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
哈哈老师
这个如果差的不多问题不大,你要是差的太多肯定不行 查看全部回复
6092
不合规 查看全部回复
4145
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
有个服务的栏次 查看全部回复
12931
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4900
同学,你是要勾选进项税吗? 查看全部回复
3449
小福老师
是的哈 查看全部回复
请问是什么业务呢 查看全部回复
3247
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
7255
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